Введение

Электронная коммерция в современном мире является наиболее перспективным направлением коммерческой деятельности, которое приводит к развитию автоматизации большинства бизнес-процессов и повышению эффективности работы отдельных предприятий и экономики в целом. Электронная коммерция — это сфера экономики, которая включает в себя все финансовые и торговые транзакции, осуществляемые при помощи компьютерных сетей, а также бизнес-процессы, связанные с проведением таких транзакций. Важным инфраструктурным аспектом электронной коммерции является система электронных взаиморасчётов или электронные платёжные средства. Чтобы лучше понять проблемы и перспективы электронных платежных систем, имеет смысл рассматривать не только уже существующие системы, но и возможные будущие нововведения.

Более двадцати лет назад традиционные денежные средства перестали быть единственным способом оплаты, их стала замещать новая система платежей – электронная система. Некоторые смотрят на перспективу развития электронной системы с восторгом, рассматривая ее, как способ повышения эффективности экономики. Другие опасаются ее подъема, ожидая, что это станет еще одним способом контроля личной жизни граждан, а также угрозой безопасности личного имущества.

Актуальность исследования заключается в том, что из-за стремительного развития электронной торговли в последнее десятилетие, вопрос оплаты через открытые сети стал очень важным. Электронные платежные системы (ЭПС) должны обеспечить людей необходимой инфраструктурой для облегчения платежей. ЭПС являются неотъемлемой частью дальнейшего глобального развития торговли и предпринимательства.

Целью исследования является выявление основных преимуществ и недостатков разных систем электронных платежей.

В соответствие с указанной целью были поставлены следующие задачи:

1. Рассмотреть особенности развития основных механизмов электронных платежей.
2. Провести сравнительный анализ использующихся механизмов ЭПС для выявления сильных и слабых сторон.
3. Проанализировать возможности современных электронных платежных систем.

В ходе данного исследования применялись следующие методы:

• Исторический метод (позволил охарактеризовать особенности развития электронной платежной системы)
• Изучение и обобщение (позволил исследовать существующие механизмы электронных платежных систем)
• Сравнительный метод (позволил выявить специфику разных ЭПС)

Научная новизна исследования заключается в том, что в результате сравнительного анализа всех существующих электронных платежных систем были выявлены сущностные характеристики различных способов электронных платежей, а также предложены способы совершенствования ЭПС.

Основная часть

Существующие механизмы оплаты можно условно разделить на две группы: электронные наличные средства и кредитные/дебетовые системы. Электронная валюта похожа на обычные наличные деньги, она имеет ту же ценность, только представлена в «электронном мире». Отличиями выступает принцип эмиссии – если традиционные бумажные деньги выпускаются госбанками государств, то электронные средства платежа выпускаются частными компаниями (в настоящее время это, как правило НКО). Для удобства пользователей стоимость электронных средств платежа обычно приравнивается к традиционным валютам. Кредитно-дебетовые системы, напротив, представляют деньги в цифровом значении на банковских счетах, и эти цифры передаются между сторонами по компьютерным сетям. В научной среде ещё ведется полемика по вопросу, стоит ли относить электронные платёжные системы на основе счетов и пластиковых карт к электронным деньгам. Интернет-банкинг стоит особняком, потому что денежные переводы в рамках него учитывают перемещения между контрагентами традиционных денежных средств только в электронной форме (по информационным каналам). Электронную валюту можно разделить на системы, поддерживающие смарт-карты, и те, что существуют только в онлайн-среде. Их можно назвать “онлайн-наличные” или “веб-наличные” [1]. Предоплаченные карты и электронные кошельки могут быть также включены в эту категорию. Теперь, когда мы классифицировали платежные системы, можно рассмотреть каждую из них более подробно.

1)    Банковские карты с магнитной полосой

Первым этапом эволюции физической платежной системы в электронную стала банковская платёжная карта. Сегодня она пользуется огромной популярностью среди населения планеты [3]. Кредитные и дебетовые карты являются огромным шагом в будущее, на их основе можно спрогнозировать жизнеспособность следующего поколения системы платежей, например, смарт-карт. На сегодняшний день информация о карте считывается с помощью автоматизированных кассовых машин, банковских систем. Эта система проста в использовании и применяется повсеместно. Пока она поддерживает существующие сети и терминалы, нет необходимости в создании новых аппаратных средств или целой инфраструктуры. Все, что нужно – отслеживать новые учетные записи.

2)    Системы на базе электронной почты.

Электронная почта является по своей сути небезопасной средой. Тем не менее, фактическая безопасность платежей остается актуальной и может быть разделена на две основные проблемы: безопасность на уровне транзакций и аутентификации пользователей. Первая касается охраны платежа при транспортировке. Эту проблему легко можно решить с помощью 128-битного шифрования данных в защищенных сокетах (SSL), это считается достаточным способом защиты даже для крупных сумм. Аутентификация более масштабная и часто встречающаяся проблема, поэтому использование электронной почты в качестве платежной системы не будет безопасно еще некоторое время.

3)    Смарт-карты.

Смарт-карты можно представить в качестве “кредитной карты” с “мозгом”, в которую встроен маленький компьютерный чип. Эта карта-компьютер может быть запрограммирована на выполнение определенных задач и хранить информацию. Смарт-карты в настоящее время используются в телефонах, транспорте, банковском деле, здравоохранении, и в Интернете. Они считаются электронной валютой, т.к. деньги в данном случае представляются как номер на карте. Можно сказать, что они действуют как электронный кошелек. Преимущества смарт-карт:

• они более надежны, чем карты с магнитной полосой;
• могут хранить в сотни раз больше информации;
• их труднее подделать;
• могут быть одноразовыми или многоразовыми;

могут выполнять несколько функций из-за их совместимости с портативными электронными устройствами, такими как телефоны, КПК и ПК.

4)    Электронные деньги.

Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денег на техническом устройстве, используемое для осуществления платежей не только эмитенту, но и в адрес других участников [2]. Есть два вида электронных денег: опознаваемые и анонимные. Опознаваемые электронные деньги легко отслеживаются. А анонимные абсолютно безывестны и требуют создания слепой подписи. Процесс слепого подписания является модификацией традиционной цифровой подписи.

Будущее электронных платежных систем – RF-Идентификаторы

Технология RFID (Radio Frequency Identification — радиочастотная идентификация) – это технология, которая основана на использовании радиочастотного электромагнитного излучения. Радио штрих-код встроен в миллиарды различных вещей, которые посылают радиосигналы о наличии и своем местоположении. Они не могут связываться друг с другом напрямую, но могут обмениваться информацией через базовые станции, которые отправляют и получают информацию. Эти устройства представляют собой крошечные микрокомпьютерные системы. Сейчас они используются в магазинах розничной торговли, обеспечивают абсолютную точность о количестве и местоположении товара. С помощью этой технологии можно будет проходить через терминал и оплачивать покупки и услуги, с помощью карты, которая никогда не покидает вашего кармана. Все, что терминал должен сделать, это получить импульсы, испускаемые радио штрих-кодами на каждой покупке и послать сигнал на карту в вашем кармане. Очевидно, что есть много деталей, касающихся безопасности, которые необходимо решить, но это малость по сравнению с тем, что такой способ может стать следующим шагом в развитии электронных платежных систем. У такой системы есть огромный потенциал стать простой и удобной в использовании на столько, что она может заменить все имеющиеся ЭПС, да и к тому же большая часть инфраструктуры уже есть, а основой такой системы могут быть кредитно-дебетовые карты и электронные деньги.

Иллюстрируя тенденции развития ЭПС статистикой, следует отметить фрагментарность данных – в большинстве случаев годовой оборот является коммерческой тайной, поэтому исследователям приходится выстраиваться рейтинг по косвенным признакам, как например по количеству упоминаний той или иной ЭПС, либо по доле обслуживаемых интернет-магазинов (для платёжных шлюзов).

По данным исследовательского центра MARC на конец 2015 года лидером среди платёжных шлюзов, позволяющих оплатить онлайн-покупку с помощью широкого спектра ЭПС, является  Яндекс.Касса – более 24 % интернет-магазинов Рунета принимают плтежи с её помощью, второй крупный игрок – Robokassa (20%). Далее с большим отрывом следуют  российских сайтов, принимающих онлайн-платежи за товары и услуги. Всего таких сайтов 88 тыс. Наиболее популярное платежное решение — “”, которую на конец 2015 года использовали 24% сайтов. Следом идут, Interkassa (5% российских сайтов, принимающих онлайн-платежи за товары и услуги), Unitpay (4%) и RBK Money (3%). Среди конкретных электронных средств платежа сложно выделить статистику, базирующуюся на объективных показателях, но с уверенностью можно заявить, опираясь на консенсус-анализ ряда экспертов, что наиболее популярными по использованию являются Яндекс.Деньги и Qiwi, работающие с российской валютой, а также Webmoney и PayPal, позволяющие проводить платежи в международном масштабе. Однако все они уступают по распространенности платежей в Интернете банковским картам.

Объем рынка онлайн-платежей, по данным Российской ассоциации электронных коммуникаций, составил в 2015 году 588 млрд руб.

Заключение

Рассмотрев разные электронные платежные системы, можно заметить, что каждая из них обладает своими преимуществами и недостатками. Системы на базе аккаунтов удобны в использовании и имеют огромный охват, но не имеют такой ​​же свободы и анонимности как физические наличные средства.

Значительное влияние на развитие электронных платёжных систем оказывает политика государства, так благодаря принятию законодательных актов о национальной платёжной системе в РФ значительно снизились возможности анонимных денежных переводов. Это связано с противодействием незаконной деятельности и серым схемам отмывания денежных средств. В отличие от них, электронные валюты обеспечивают эту свободу, но не дотягивают, когда дело доходит до реализации своих систем без большого количества накладных расходов и изменения инфраструктуры. Системы, которые пользуются наибольшим успехом, те, которые не заставляют потребителя кардинально изменять свои привычки и осваивать что-то совершенно новое. К таким можно отнести кредитные и дебетовые карты, поэтому на данный момент времени они наиболее жизнеспособны. Можно с уверенностью сказать, что технологии не стоят на месте, и очевидно, что и в будущем будут продолжать двигаться в направлении ликвидации физических средств оплаты.

1. Abrazhevich Dennis. Classification and Characteristics of Electronic Payment Systems// Center for User-System Interaction// Technical University of Eindhoven.
2. Артемова И.В. Электронные деньги – новые особенности учета// Советник бухгалтера, 2011, №8, 11-15
3. Зобова Е.П. Электронные денежные средства и электронные средства платежа// Упрощенная система налогообложения: бухгалтерский учет и налогообложение, 2013, №9, стр. 7-9.
4. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. – М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. – 424 с.
5. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. – М.: МГИУ, 2012. – 227 с.

Все статьи автора «Филатов Николай Александрович»