После экономического кризиса 2008 года повышенное внимание стали уделять вероятности дефолта банка. Оценка данной вероятности важна не только для самого банка, но и не менее интересна для его клиентов. Сложность анализа банка для клиента состоит в ограниченной информации, предоставляемой банком. Так же банку, для экспресс анализа свое-го состояния, выгоднее использовать небольшое количество информации. Во-первых, это значительно сэкономит время на сбор информации, а во-вторых, на ее обработку и применения объемных методик расчета.
Поэтому в качестве наиболее доступного метода оценки вероятности дефолта можно предложить разработанный Шеметевым А.А. общий анализ вероятности банкротства коммерческого банка.
Общий анализ позволяет вычислить вероятность того, что банк обанкротится, а также вероятность того, что банк не обанкротится в течение следующих 550 дней. Методика выбрала 21 банк не банкрот и 2 банка банкрота с вероятностью банкротства 100% в течение следующих 550 дней с точностью выборки 100,00%, показав четко: какие банки обанкротятся, а какие – нет. Для анализа необходима публикуемая на сайтах всех банков в обязательном порядке форма отчета об обязательных нормативах. Из всех нормативов методика использует публикуемые нормативы Н1 (достаточность капитала на покрытие ссуд); Н2, Н3, Н4 (ликвидность банка и его способность в адекватные сроки покрывать соответственно краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные обязательства). Данные показатели сле-дует взять за последнюю отчетную дату. Тогда вероятность банкротства в % будет определяться в соответствии с методикой Александра Шеметева [1, 5].
Для анализа были отобраны следующие банки: ЗАО «ЮниКредит Банк», ОАО «Банк УРАЛСИБ», ОАО «Банк Москвы». Результаты расчета вероятности банкротства банка представлены в Таблице 1.
Таблица 1 – Вероятность банкротства исследуемых банков
Исходя из результатов представленных выше, вероятность дефолта представленных банков равна 0. Соответственно можно сделать вывод об устойчивости представленных банков.
Кроме данных трех банков был выбрана кредитная организация «Х» и для нее так же была рассчитана вероятность банкротства, начиная с 2006 года. Данная кредитная органи-зация не является банком и поэтому показатели Н1, Н2, Н3, Н4 были рассчитаны исходя из баланса организации. Рассчитанная вероятность представлена в Таблице 2.
Таблица 2 – Оценка вероятности банкротства кредитной организации «Х»
*Год в Таблице 2 показывает данные за какой период были взяты для расчета, а вероятность банкротства – вероятность дефолта банка в течении 550 дней.
Согласно результатам представленным в Таблице 2 кризисная ситуация у организации была в 2007 году, то есть вероятность банкротства в ближайшие 1,5 года практически со-ставляла 90%. В действительности данная организация обанкротилась в ноябре 2009 года.
Данная методика удобна в применении и дает точные результаты. Но она является только первой частью в комплексном анализе. Вторая часть интересна больше для тех предприятий, у которых наблюдается кризисная ситуация, т.к. вторая часть уточняет про-веденный анализ, делая его более системным и целенаправленным на реализацию конкрет-ных антикризисных стратегий.
Библиографический список
- Шеметев А.А. Прогнозирование банкротства регионального коммерческого банка в условиях ограниченности исходных данных//Аграрный вестник Урала. – 2011. – №1(79). – С.96-102
- Официальный сайт ЗАО «ЮниКредит Банк». Режим доступа: http://unicreditbank.ru/rus/index.wbp
- Официальный сайт ОАО «Банк УРАЛСИБ». Режим доступа: http://www.bankuralsib.ru/index.wbp
- Официальный сайт ОАО «Банк Москвы». Режим доступа: http://www.bm.ru/
- Шеметев А.А. Прогнозирование банкротства коммерческого банка в условиях ограниченности исходных данных. Режим доступа: http://samlib.ru/s/shemetew_a_a/alexanderashemetevshemetewaaprognozirowaniebankrotstwabankow.shtml
Количество просмотров публикации: Please wait