Страхование выступает важным элементом функционирования финансовой системы государства, который призван обеспечить непрерывность общественного воспроизводства. Заметим, что общественное воспроизводство зависит от негативных последствий, стихийных бедствий, аварий, природно-естественных и промышленных катастроф и других непредвиденных событий, которые обуславливают высокие риски потери имущества, а также гарантируют социальную защиту населения и стабилизируют процесс инвестирования в экономику.

В процессе формирования рыночной инфраструктуры аспекты страхования хозяйственной деятельности приобретают особое значение. Страхование влияет на развитие и повышение инвестиционных возможностей, а также на увеличение благосостояния нации. Без точной регламентации и без обдуманных законодательных актов, определяющих порядок организации и деятельности страховщиков, успешное развитие рынка страхования невозможно.

Основой экономического порядка в страховании выступает законодательство. Государство осуществляет управление над процессами, происходящими в страховании, путем принятия правовых норм и обеспечением надзора за их соблюдением, с помощью специально уполномоченных органов.

Нормативно-правовая база страховой деятельности в Российской Федерации включает общее законодательство, специальное законодательство, подзаконные акты и ведомственные нормативные документы.

Главное место в регулировании и контроле страховых отношений занимает Гражданский Кодекс Российской Федерации (далее по тексту ГК РФ) глава 48 «Страхование», в статье 930 которого содержится информация об имущественном страховании [1].

Не менее важное место в регулировании страховых отношений занимает Закон РФ от 27.11.1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Данный Закон содержит основные положения по категории страхование, определяет требования к участникам страховых отношений и их субъектам, регламентирует вопросы по организации и надзору за субъектами в страховой деятельности [2].

В ГК РФ (часть вторая) в главе 59 рассматриваются обязательства по причинению вреда, в результате несчастного случая. В данной главе содержится информация по возмещению ущерба, об ответственности лиц за причиненный вред имуществу или жизни.

Одним из основных законов по страхованию вкладов является Федеральный Закон от 23.12.2003 № 177 – ФЗ (ред. от 13.07.2015 года) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В Законе содержится информация о принципах страхования банковских вкладов, их участников, о размерах возмещения по вкладам, порядке выплат страхового возмещения и агентств по страхованию вкладов [3].

Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5.08.2000 года содержит статью 263, в которой содержится информация о расходах на обязательное и добровольное страхование имущества [4].

В области туризма по имущественному страхованию основным законом является Федеральный Закон от 24.11.1996 года № 132-ФЗ «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации», где в статье 17 даются основные положения о добровольном страховании имущественных интересов туристов (форме договора, прав и обязанностей туриста и туроператора) [5].

Отметим, что страховые правоотношения контролируются правовыми актами, которые предусматривают меры социальной защиты по обязательному государственному страхованию жизни, здоровья и имущества определенных категорий граждан (судьи, военнослужащие и другие), например, Федеральный Закон от 27.05.1998 года № 76-ФЗ «О статусе военнослужащих» [6].

Основные правила и нормы, которые регулируют вопросы по обязательному страхованию пассажиров, отражаются в транспортных кодексах и уставах Российской Федерации. Это, например, «Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации» от 30.04.1999 года № 81-ФЗ [7].

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО) регламентируется основным Федеральным Законом от 25.04.2002 года № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности транспортных средств» [8]. В законе содержатся основные принципы страхования, правила, страховые суммы, базовые ставки и коэффициенты страховых тарифов, а также сроки действия договора.

Информация о страховании ответственности заемщика и заложенного имущества содержится в Федеральном Законе от 16.07.1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)». В данном Законе определены основные положения по страхованию заложенного имущества, страхованию ответственности заемщика и страхованию финансового риска кредитора [9, ст. 31].

Помимо основных законов, касающихся страховой деятельности, существуют различные положения Правительства Российской Федерации, которые регулируют вопросы в страховании. Это, например, Постановление Правительства Российской Федерации от 22.11.1996 года № 1378 «Об утверждении Правил оформления документов для получения страхового возмещения и предварительной выплаты по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу пассажиров» [10].

Еще одним примером может служить постановление Правительства РФ от 20.12.2012 года № 1344 «Об утверждении предельных (минимальных и максимальных) значений страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу пассажиров» [11].

Большое значение в регулировании имущественного страхования играют и международные соглашения, такие как международное соглашение по страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств по системе «Зеленая карта», Римская Конвенция, принятая 7 октября 1952 года «О возмещении вреда, причиненного иностранными воздушными судами третьим лицам на поверхности земли» [12].

Проанализировав основные нормативно-правовые акты и постановления, необходимо рассмотреть договор страхования и его основные положения. В ГК РФ не дается конкретного определения договору страхования, но существуют определения личного и имущественного договора. Так, в ГК РФ содержится основная информация по договору имущественного страхования, которая подразумевает под собой имущественные интересы [1, ст. 929].

Имущественный договор страхования – это когда одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении страхового случая возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор, выплатить страховое возмещение в пределах определенной страховой суммы [13, с.112].

Прямого указания на публичность в имущественном договоре не существует. В ГК РФ говорится о том, что если не соблюдается письменная форма договора страхования, то договор будет не действителен с момента его заключения [1, ст.167].

Договор может быть составлен в одном экземпляре, при условии, что страховщик выдает страхователю страховой полис, подписанный страховщиком [14, с.262].

Существуют определенные условия заключения договора страхования, при которых между страховщиком и страхователем должны быть достигнуты следующие соглашения: об определенном имуществе (объекте страхования), о характере события (страховом случае), о размере страховой суммы и сроке действия договора [1, ст.942].

Последовательность операций по заключению договора страхования имущества включает в себя несколько этапов.

На первом этапе оцениваются возможные риски при наступлении неблагоприятного события.

На втором этапе определяется выбор страхового тарифа из представленных вариантов.

На третьем этапе между страховщиком и страхователем согласовывается страховая сумма и франшиза, то есть та сумма, которая не будет возмещаться страховщиком, сверху страховой суммы.

На четвертом этапе рассчитывается сумма страхового взноса и заключительным шагом выступает анализ объекта страхования с учетом его изначального вида и повреждением в результате наступления неблагоприятного события [15, с. 9].

Таким образом, мы рассмотрели основные нормативно-правовые документы, которые регулируют деятельность в отношениях страхования, а также этапы заключения договора страхования.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата обращения 10 декабря 2016 г.)
2. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон от 27.11. 1992 г. № 4015-1 (ред. от 03.07.2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата обращения 08.12.2016 г.)
3. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный Закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (ред. от 03.07.2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 07 декабря 2016 г.)
4. Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 г. № 117 – ФЗ (ред. от 30.11.2016) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 08 декабря 2016 г.)
5. Об основах туристской деятельности в российской Федерации: Федеральный закон от 24.11.1996 г. № 132 – ФЗ (ред. от 05.04.2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 06 декабря 2016 г.)
6. О статусе военнослужащих: Федеральный закон от 27.05.1998 г. № 76-ФЗ (ред. от 03.07.2016 г.)  [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 04 декабря 2016 г.)
7. Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30.04.1999 г. № 81-ФЗ (ред. от 03.07 2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 08 декабря 2016 г.)
8. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Федеральный закон от 25.04.2002 г. № 40- ФЗ (ред. от 23.06.2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 09 декабря 2016 г.)
9. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ (ред. от 23.06.2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 8 декабря 2016 г.)
10. Об утверждении правил оформления документов для получения страхового возмещения и предварительной выплаты по договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу пассажиров: Постановление правительства РФ от 22.12.2012 г. № 1378 [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 05 декабря 2016 г.)
11. Об утверждении предельных (минимальных и максимальных) значений страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу пассажиров: Постановление правительства РФ от 20.12.2012 г. № 1344 [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа (дата просмотра 05 декабря 2016 г.)
12. Римская Конвенция, принятая 7 октября 1952 года «О возмещении вреда, причиненного иностранными воздушными судами третьим лицам на поверхности земли» // Справочная правовая система «Консультант»: российское законодательство, обзоры, консультации по бухгалтерскому учету и налогообложению, справочная информация http://www.consultant.ru, 2016 (дата просмотра 09 декабря 2016 г.)
13. Егоров Н.И. Некоторые проблемы договора имущественного страхования / Н.И. Егоров // Вестник Московского университета МВД России. – 2014. – № 9. – С. 111-113
14. Бадюков В.Ф. Основы страхования для бакалавров / В.Ф. Бадюков, А.В. Козлов. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2014. – 327 с.
15. Ахинян В.М. Новый взгляд на договорные исключения в страховом праве / В.М. Ахинян // Вектор науки ТГУ. – 2013. – № 2(5). – С. 7-11

Все статьи автора «Быкова Наталья Николаевна»