Рынок страхования в нашей стране развивается достаточно динамично и способен опережать показатели роста в большинстве ведущих стран. С применением цивилизованных форм, российское страхование использует страховые продукты, которые не только не уступают зарубежным аналогам, но и выглядят предпочтительнее по многим критериям.

Классификация играет большую теоретическую и практическую роль в страховой деятельности, так как оказывает влияние на осуществление надзора и контроля над деятельностью страховой компании, формирование страховых резервов, лицензирование страховой деятельности, организацию сбора данных статистики для расчетов тарифных ставок, политике страхования в маркетинговой деятельности и других немаловажных аспектах.

Дадим определение классификации в страховании. Классификация в страховании – это научное деление страхования на систему звеньев по определенным признакам, взаимосвязанным между собой. Признаками в страховании по классификационному аспекту выступают такие категории, как формы проведения, объекты страхования, род опасности и так далее [1, с. 49].

Проанализировав выводы многих авторов, например, таких, как Сплетухов Ю.А., Ермасов С.В., Щербаков В.А., Архипов А.П, Рассолова Т.М., Балабанов И.Т. и других, и рассмотрев каждую классификацию по видам страхования отдельно, можно составить обобщенную классификацию страхования, которая делит категорию страхования на два вида: личное и страхование имущества и ответственности. Вторая группа включает в себя перестрахование и страхование финансовых рисков.

Рассмотрим разделение в страховании по историческому признаку, другими словами, в зависимости от появления и становления того или иного вида в деятельности страхования. По данному признаку страхование делится на следующие виды [2, с. 328]:

-          морское страхование (XV в.);

-          личное страхование (тонтина) (XVI в.);

-          страхование ответственности, от несчастных случаев, краж (XIX в.);

-          автострахование, страхование авиационных и космических рисков (XX в.).

Говоря о классификации страхования по историческому признаку, отметим, что такое разделение не может быть окончательным, так как в ходе научно-технического развития общества проявляются новые и совершенствуются уже ранее созданные виды деятельности, а риски усложняются и видоизменяются. Такая тенденция говорит о том, что им должны соответствовать новые виды страхования.

По признаку территориальности, организационно-правовой форме страховых компаний и способам страхования, страховую деятельность можно разделить на организационные группы. Наглядно рассмотреть классификационные группы и признаки позволяют рисунки 1 и 2.

Рисунок 1. Классификационные группы в страховании ([3], [4])

Рисунок 2. Классификационные признаки в страховании ([3], [4])

Отметим, что Гражданский Кодекс Российской Федерации (далее по тексту ГК РФ) внес изменения в принятую классификацию о страховании на основе Закона Российской Федерации от 27.11.1992 года № 4015-1 (ред. от 03.07.2016 года) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее по тексту Закон № 4015-1) [6, п.9 ст.32].

На основе Закона № 4015-1, вместо трех отраслей выделено только две: личное страхование (жизни и здоровья) и имущественное (в которое, на сегодняшний день, входит и страхование ответственности) [6].

Дадим определение каждому виду страхования.

Личное страхование представляет собой страховую защиту граждан и укрепление семейного благосостояния. Данная категория выступает в форме защиты от рисков, которые могут угрожать жизни человека, его здоровью и трудоспособности.

Имущественное страхование, как отмечалось ранее, представляет собой отрасль страхования, в которой объект отношений – это имущество в различных видах и его интересы.

Страхование ответственности сравнительно молодая отрасль в страховании (около 110 лет), данный вид предназначен для компенсации любого ущерба, который был причинен застрахованному третьему лицу. Под гражданской ответственностью понимается обязательное возмещение ущерба, нанесенного одним лицом – другому [7, с. 596].

Страхование финансовых рисков – это страхование риска по потере прибыли или неполучении дохода ввиду всевозможных причин. Предприятию или физическому лицу, которое заключает договор страхования от финансовых рисков, гарантируется защита от всевозможных угроз, причем как внезапных, так и систематических [8, с. 38].

Перестрахование – это особая деятельность по защите одним перестраховщиком (страховщиком) интересов имущества другого перестраховщика (страховщика), связанных с принятыми обязательствами по выплате страхования, на основе страхового договора. Сторонами договора перестрахования выступают профессиональные страховщики [9, с. 53].

Отметим, что по форме проведения страхование может быть добровольным и обязательным. Добровольное страхование осуществляется на основе свободного принятия решений о страховании, а также данный вид регулируется договором, который заключается между страховщиком и страхователем. В договор страхования могут вноситься дополнения и исключения в основные правила.

Обязательное страхование является полностью противоположным добровольному страхованию, так как проводится в силу закона и не зависит от волеизъявления сторон. Также, страхователь обязуется заключить договор со страховщиком в силу закона или в силу договора [10, с.64].

Таким образом, классификация в страховании – это система разделения страховых услуг на основе определенных критериев. Критерии могут отличаться, с их отличием меняется и сама система разделения оказываемых страховых услуг. Классификационные признаки помогают систематизировать риски, объекты и условия страхования, предложив востребованную и гибкую систему планирования, организации и анализа отношений в страховании, с целью достижения наиболее высокого результата и государственного контроля.

Имущественное страхование также имеет определенную классификацию, которая распространяется на имущество физических и юридических лиц. Данная классификация представлена на рисунке 3 [3, 4].

Рисунок 3. Виды имущественного страхования

Рассмотрим каждый вид имущественного страхования более подробно. Специфическое имущественное страхование подразумевает под собой обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичного или полного возмещения ущерба, который был нанесен объекту страхования, другими словами, интересам имущества застрахованного лица. Такие интересы связаны с владением, пользованием и распоряжением имуществом, по причине уничтожения или повреждения имущества, которые не попадают в иные вышесказанные виды.

Страхование средств наземного транспорта (например, автомобили, поезда) определяет обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичного или полного возмещения ущерба, который был нанесен объекту страхования, то есть имущественным интересам, связанным с распоряжением, пользованием и владением средством транспорта, ввиду повреждения, кражи или угона наземного транспорта [12, с. 85].

Страхование средств воздушного транспорта включает в себя обязанности страховщика по страховым выплатам в размере частичного или полного возмещения ущерба, который нанесен объекту страхования, то есть имущественным интересам страхователя, связанных с владением, распоряжением и пользованием воздушным транспортным средством, вследствие уничтожения или повреждения, с учетом компонентов, находящихся внутри транспорта, мебель, мотор и других составляющих.

Страхование средств водного транспорта подразумевает под собой такой же механизм, как и для страхования наземного и воздушного транспорта, с учетом внутренних составляющих судна, например, оборудование, компоненты, мебель и другие элементы.

Страхование грузов включает в себя обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичной или полной компенсации ущерба, который причинен объекту страхования или имущественным интересам страхователя, связанных с владением, распоряжением и пользованием, по причине кражи, пропажи, уничтожения или повреждения груза, товаров, багажа, вне зависимости от способа его транспортировки.

Заключительным видом имущественного страхования является страхование финансовых рисков, включающее в себя обязанности страховщика по выплатам в размере полного или частичного возмещения потери доходов страхователя, которые вызваны по таким причинам как: банкротство, остановка производственного цикла, безработица, валютные риски, неисполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, непредвиденные расходы, понесенные страхователем судебные издержки и другие события, которые возможны при страховании [13, с. 395].

Гражданский Кодекс Российской Федерации разделяет страхование имущества на три группы по видам рисков, от которых могут быть застрахованы следующие имущественные интересы [5]:

-     риск гибели (утраты), недостачи или повреждения некоторого имущества [5, ст. 930];

-     риск убытков от предпринимательской деятельности ввиду нарушения обязательств контрагентами предпринимателя – предпринимательский риск [5, ст. 929];

-     риск ответственности по некоторым обязательствам, которые возникли по причине вреда для жизни или имуществу других лиц, то есть риск гражданской ответственности [5, ст. 931 и ст. 932].

Следует отметить, что рассмотренная нами классификация выступает основой для разработки всех существующих наименований страховых услуг на постсоветском пространстве. К преимуществам можно отнести возможность выбора лицом страхования на предусмотренный конкретный случай. Решающим фактором является сам объект страхования, от которого и зависят такие условия как перечень самих страховых случаев, сумма средств, наличие премии, срок предполагаемого действия договора.

Таким образом, в статье была рассмотрена классификация имущественного страхования, которая представляет собой систему разделения страховых услуг с использованием определенных критериев. В состав имущественного страхования входит страхование гражданской ответственности, страхование имущества физических и юридических лиц и страхование предпринимательских рисков. Нами были выделены такие виды имущественного страхования, как страхование грузов, финансовых рисков, средств воздушного, водного и наземного транспорта, а также специфическое имущественное страхование.

Современное состояние рынка страхования в России можно охарактеризовать следующими показателями:

1. Структура страховщиков, осуществляющих различные виды страховой деятельности;
2. Совокупный уставный капитал страховщиков;
3. Структура по распределению уставного капитала страховщиков по вкладам участников;
4. Структура страховых премий и выплат страховых организаций.

Структура страховщиков, осуществляющих различные виды страховой деятельности за 2014-2015 годы, представлена на рисунках 1,2 [2].

Рисунок 1. Структура страховщиков, осуществлявших страховую деятельность в России в 2014 году

Рисунок 2. Структура страховщиков, осуществлявших страховую деятельность в России в 2015 году

На основании представленных данных на рис. 1, 2 можно сделать вывод о том, что на протяжении 2014-2015 лет структура страховщиков в зависимости от вида осуществляемой деятельности на рынке страхования изменилась. Можно заметить, что в 2015 году по сравнению с 2014 годом удельный вес организаций, осуществляющих только страховую деятельность, снизился на 3,4 п.п. и страховщиков, предлагающих клиентам услуги перестрахования, – на 1,3 п.п. Однако удельный вес компаний, осуществляющих в страховой отрасли услуги страхования и перестрахования, в 2015 году увеличился на 3,2 п.п., а также страховщиков в сфере предоставления услуг по обязательному медицинскому страхованию – на 1,5 п.п.

В таблице 1 приведены статистические данные, отражающие показатели совокупного уставного капитала страховых организаций России за 2012-2015 годы [2].

Таблица 1 – Совокупный уставный капитал страховых организаций России

На протяжении рассматриваемого временного периода можно увидеть, что количество страховщиков сократилось, с 2013 года можно наблюдать снижение совокупного уставного капитала. В 2015 году по сравнению с 2014 годом количество страховых компаний снизилось на 8,9%, а в 2014 году по сравнению с 2013 годом – на 4,5%. Сокращение на рынке страхования России страховщиков свидетельствует о том, что в стране происходили структурные изменения, которые способствовали лишению отдельных страховых организаций лицензий посредством отсутствия возможности повышения капитала.

В 2015 году по сравнению с 2014 годом показатель совокупного уставного капитала страховых организаций снизился на 5,9%, а в 2014 году по сравнению с 2013 годом – на 3,2%. Данный аспект рынка страхования может свидетельствовать о том, что множество страховых компаний в современных условиях обладают убытками, что способствует намеренному уменьшению размера уставного капитала.

В 2015 году уровень капиталоотдачи по сравнению с 2014 годом увеличился на 13,3%, а в 2014 году по сравнению с 2013 годом – на 12,5%. Повышение уровня капиталоотдачи в страховой отрасли свидетельствует о том, что у страховщиков существенно повысился кругооборот ресурсов.

В 2015 году по сравнению с 2014 годом коэффициент выплат увеличился на 1,6 п.п., а в 2014 году по сравнению с 2013 годом – на 1,6 п.п. Повышение коэффициента выплат на рынке страхования свидетельствует о том, что произошло существенное изменение в соотношении страховых выплат и взносов.

На рисунках 3, 4 приведены статистические данные, отражающие структуру по распределению уставного капитала страховщиков по вкладам участников за 2014-2015 годы [2].

Рисунок 3. Структура по распределению уставного капитала страховщиков по вкладам участников за 2014 год

Рисунок 4. Структура по распределению уставного капитала страховщиков по вкладам участников за 2015 год

На основании представленных статистических данных можно увидеть, что структура по распределению уставного капитала страховщиков в зависимости от удельного веса вклада каждого участника в 2015 году по сравнению с 2014 годом обладает изменениями.

Удельный вес прочих учредителей в структуре уставного капитала в 2015 году по сравнению с 2014 годом увеличился на 2,7 п.п., страховых организаций – на 0,5 п.п., органов исполнительной власти – на 0,1 п.п.

Однако удельный вес физических лиц в структуре уставного капитала в 2015 году по сравнению с 2014 годом снизился на 1,4 п.п., нефинансовых организаций – на 0,9 п.п., кредитных учреждений – на 1 п.п.

В таблице 2 приведены статистические данные, отражающие структуру страховых премий по различным видам страхования в России за 2013-2015 годы [2].

Таблица 2 – Структура страховых премий по различным видам страхования в России за 2013-2015 годы

На основании представленных статистических данных можно увидеть, что на протяжении исследуемого временного периода в структуре страховых премий в зависимости от вида страхования наблюдаются следующие тенденции в 2015 году по сравнению с 2014 годом: увеличение удельного веса страхования жизни на 1,4 п.п., страхования предпринимательских рисков на 0,1 п.п., страхования гражданской ответственности на 0,2 п.п., обязательного имущественного страхования на 5,9 п.п., снижение удельного веса страхования от несчастных случаев и болезней на 1,8 п.п., страхования имущества физических лиц на 3,8 п.п., страхования имущества юридических лиц на 1,4 п.п., сельскохозяйственного страхования на 0,6 п.п.

Кроме того, необходимо отметить тот факт, что общий удельный вес добровольной формы страхования составил 81,4%; 81,9%; 76% соответственно за 2013-2015 годы. В связи с этим можно сделать вывод о том, что на современном этапе развития возрастает роль обязательной формы страхования в жизни населения страны.

На рисунке 5 приведены статистические данные, отражающие динамику общего объёма страховых премий по обязательной и добровольной формам страхования в России за 2012-2015 годы [2].

Рисунок 5. Динамика общего объёма страховых премий по обязательной и добровольной формам страхования в России

На протяжении рассматриваемого временного периода можно увидеть, что объём страховых премий в обязательном сегменте страхования возрос. В 2015 году по сравнению с 2014 годом данное увеличение составило 39%, а в 2014 году по сравнению с 2013 годом – 6,8%. При этом наблюдается сокращение объёма страховых премий по добровольной форме страхования в 2015 году на 2,4%.

В таблице 3 приведены статистические данные, отражающие структуру страховых выплат по различным видам страхования в России за 2013-2015 годы [2].

Таблица 3 – Структура страховых выплат по различным видам страхования в России за 2013-2015 годы

На основании представленных статистических данных можно увидеть, что на протяжении исследуемого временного периода в структуре страховых выплат в зависимости от вида страхования наблюдаются следующие тенденции в 2015 году по сравнению с 2014 годом: увеличение удельного веса страхования жизни на 1,6 п.п., страхования предпринимательских рисков на 2,3 п.п., страхования имущества юридических лиц на 1,1 п.п., обязательного имущественного страхования на 5 п.п., снижение удельного веса страхования от несчастных случаев и болезней на 0,2 п.п., добровольного медицинского страхования на 0,6 п.п., страхования имущества физических лиц на 8,1 п.п., страхования гражданской ответственности на 0,3 п.п., сельскохозяйственного страхования на 0,2 п.п., личного обязательного страхования на 0,4 п.п.

Кроме того, необходимо отметить тот факт, что общий удельный вес добровольной формы страхования в структуре страховых выплат составил 77,3%; 76,8%; 72,2% соответственно за 2013-2015 годы.

На рисунке 6 приведены статистические данные, отражающие динамику общего объёма страховых выплат по обязательной и добровольной формам страхования в России за 2012-2015 годы [2].

Рисунок 6. Динамика общего объёма страховых выплат по обязательной и добровольной формам страхования в России

На протяжении рассматриваемого временного периода можно увидеть, что объём страховых выплат в обязательном сегменте страхования возрос. В 2015 году по сравнению с 2014 годом данное увеличение составило 29,6%, а в 2014 году по сравнению с 2013 годом – 15,2%. При этом наблюдается сокращение темпа роста страховых выплат по добровольной форме страхования, поскольку в 2015 году данный показатель составил 102,1%.

Таким образом, на основании представленных статистических данных, характеризующих современное состояние рынка страхования в России, можно увидеть, что сокращение количества страховщиков связано с капитализацией. Кроме того, снижение вышеуказанного показателя и повышение объёма страховых выплат и взносов свидетельствует о том, что в России страховая отрасль обладает концентрацией рыночного сегмента.

Существенную часть рынка страхования в современных условиях составляет добровольная форма страхования, однако в соотношении с обязательным сегментом страховой деятельности её удельный вес к 2015 году снизился в структуре страховых премий и выплат.

Всё же, несмотря на повышение объёма операций на рынке страхования за 2013-2015 годы, о чём свидетельствует динамика показателей функционирования страховщиков, страховой сектор в настоящее время находится под негативным воздействием кризисных проявлений в экономике России, что предопределяет сокращение располагаемых доходов у населения, уровня инвестиционных ресурсов в основной капитал фирм. Данные факторы порождают снижение активности общественного сектора и предпринимательства на рынке страхования.

Тенденции развития страхового сектора в России должны быть обусловлены следующими аспектами:

1. Стабилизация функционирования экономического сектора России;
2. Повышение качества жизни населения;
3. Поддержание финансовой устойчивости страховых компаний;
4. Разработка и внедрение инновационных страховых продуктов и технологий;
5. Повышение уровня страховой культуры в общественном секторе.

Кроме того, положительный эффект в развитии страховой деятельности России могут реализовать следующие мероприятия:

1. Эффективное государственное регулирование страхового сектора, совершенствование системы государственного страхового надзора;
2. Увеличение социальной ответственности предпринимательскими структурами;
3. Развитие эффективных международных финансовых центров в стране [3].