Пластиковая карта — это обобщающий термин, который обозначает все виды карт, различающихся по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. [2, С. 34] Представляет собой пластину стандартных размеров 85,6мм на 53,9мм на 0,76мм, изготовленную из устойчивой к механическим воздействиям  пластмассы. Обладает разнообразными функциями и возможностями.

Следует отметить, что деньги воспринимаются и в наличной форме. В связи с этим коммерческие банки привлекают внимание клиентов к тому факту, что банковская пластиковая карта может использоваться как средство оплаты товаров и услуг и банки предлагают бонусные программы, скидки при оплате покупок, бонусы а также кобрендовые карты. ВТБ24 в Приморье выпустил более 100 кобрендовых карт по программам «Трансаэро» и «Мобильный бонус».

Коммерческие банки сегодня предлагают широкий выбор карточных  продуктов, ориентированных на потребителей с разным уровнем доходов и социальным положением. Массовое распространение пластиковых карт банком – это зарплатный проект. И для организации и для сотрудника данный способ выплаты заработной платы удобен [3]. Рекордсменами по росту средних затрат (учитывается плата за открытие карты, обслуживание на протяжении года, комиссия за обналичивание средств в банкоматах банка-эмитента и других банков) в банках на Дальнем Востоке для частных лиц стали самые дешевые платежные карты – Maestro и Visa Electron, выпущенные к рублевому счету. Владелец такой карты может выбрать персональный дизайн. Лидером по выпуску карт на Дальнем Востоке стал Сбербанк. Число его карт в 7-8 раз выше, чем других банков. Второе место у ВТБ, третье – у Альфа-банка.

В таблице 1 представлена динамика расходов по открытию и обслуживанию массовых пластиковых карт в банках на рынке услуг для частных лиц в рублях на 13.08.2014 г.

Таблица 1- Динамика расходов по открытию и обслуживанию массовых пластиковых карт в банках на рынке услуг для частных лиц в рублях на 13.08.2014 г.

По таблице 1 можно отметить, что за 6 месяцев расходы в среднем возросли на  25% по открытию и обслуживанию VisaElectron и на 33,7% по Maestro. Не так существенно, но выросли и средние комиссии по картам Maestro и Visa Electron и в долларах США – на 8% и 4% соответственно.

Карты от системы MasterCard остались более дорогими для клиента. Карты MasterCard оформляют в первую очередь при совершении поездок в страны ЕС, поскольку они дают возможность расчета в евро без конвертации (при открытии счета в евро) или с прямой конвертацией рублей в евро (при открытии рублевого счета) [4].

Не на последнем месте в списке предпочтений региональных банков и российская платежная система «Золотая корона». В Примсоцбанке «Золотая корона» составляет 82%, в Камчатпрофитбанке эмиссия карт «Золотая корона» составляет 99% . Далькомбанк занимается  эмиссией и эквайрингом карт китайской платежной системы China Union Pay.

По Дальнему Востоку Сбербанк очень хорошо внедряет систему интернет-банкинга «Сбербанк ОнЛ@йн», эта система позволяет держателю пластиковой карты производить различные операции через интернет. Так же подключает услугу «Мобильный банк, эта услуга дает возможность оперативного доступа к информации по карте.

Таким образом, в сфере денежного обращения банковские пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. Они представляют собой особый инструмент платежа, обладающий дебетовыми и кредитными возможностями.

Правовая природа электронных денег в российском законодательстве закреплена в Федеральном законе от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе». Согласно статье 3 данного закона электронные денежные средства — это денежные средства, предварительно предоставленные одним лицом другому без открытия банковского счёта для исполнения денежных обязательств перед третьими лицами при условии учёта информации о размере предоставленных средств.

Первое упоминание об электронных деньгах в российском законодательстве появилось в 2011 году с принятием Закона № 161-ФЗ. До этого момента операции с предоплаченными картами и электронными кошельками осуществлялись в правовом вакууме либо регулировались нормами о банковских счетах по аналогии.

С 2014 года введена обязательная идентификация владельцев электронных кошельков для сумм свыше 15 тысяч рублей, а с 2020 года — упрощённая идентификация через портал госуслуг. В 2023–2024 годах принят ряд поправок, направленных на усиление контроля за трансграничными переводами электронных денежных средств и противодействие отмыванию доходов.

Важным этапом стало разграничение понятий «электронные денежные средства» и «цифровой рубль». Закон от 31.07.2023 № 340-ФЗ ввёл в оборот цифровой рубль как третью форму национальной валюты наряду с наличными и безналичными рублями. В отличие от электронных денег, цифровой рубль эмитируется исключительно Банком России и имеет статус законного платёжного средства на всей территории страны.

Операторами электронных денежных средств могут выступать только кредитные организации либо небанковские кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию Банка России. Привлечение иных лиц к осуществлению перевода электронных денежных средств запрещено.

Пользователи электронных кошельков делятся на две категории: прошедшие идентификацию и не прошедшие (анонимные). Для анонимных кошельков установлены жёсткие лимиты: остаток не более 15 тысяч рублей, месячный оборот — не более 40 тысяч рублей. После прохождения идентификации лимиты снимаются, за исключением отдельных ограничений по трансграничным операциям.

Особого внимания заслуживает ответственность операторов. В случае несанкционированного списания средств оператор обязан возместить всю сумму операции, если не докажет, что клиент нарушил порядок использования электронного средства платежа.

Несмотря на значительный прогресс, остаются нерешённые вопросы. Во-первых, сохраняется неопределённость в квалификации предоплаченных карт подарочного типа: являются ли они электронными деньгами или инструментом исполнения обязательств по договору розничной купли-продажи. Во-вторых, отсутствует единообразная судебная практика по спорам о возврате остатка электронных денежных средств при расторжении договора с оператором.

С введением цифрового рубля возникает необходимость чёткого разграничения сфер применения электронных денег и цифровой валюты Банка России. По замыслу регулятора, электронные деньги сохранят свою нишу в микроплатежах и операциях внутри закрытых платёжных систем, тогда как цифровой рубль станет универсальным средным для всех видов расчётов.

В ближайшие годы ожидается принятие поправок, направленных на гармонизацию российского законодательства с международными стандартами FATF в части регулирования виртуальных активов и провайдеров услуг виртуальных активов. Также планируется введение института «цифрового профиля» гражданина, что упростит процедуру идентификации при открытии электронных кошельков.

Одной из ключевых задач современного финансового законодательства является чёткое разграничение электронных денежных средств, цифрового рубля и криптоактивов, поскольку их смешение создаёт риски как для участников рынка, так и для регулятора.

Таблица 1. Сравнение правового режима электронных денег, цифрового рубля и криптоактивов в Российской Федерации (по состоянию на ноябрь 2025 г.)

Как видно из таблицы, электронные денежные средства занимают промежуточное положение: это рублёвая форма расчётов, но без статуса законного платёжного средства и с возможностью ограниченного анонимного использования. Цифровой рубль полностью интегрирован в денежную систему страны, тогда как криптоактивы выведены за рамки понятия «деньги» и регулируются как имущество.

Данный сравнительный анализ позволяет сделать вывод о том, что законодатель сознательно сохраняет нишу для электронных денег в сегменте быстрых микроплатежей и закрытых экосистем (Яндекс.Деньги, QIWI, WebMoney Россия), одновременно усиливая позиции цифрового рубля как универсального и полностью контролируемого государством инструмента.

Правовое регулирование электронных денег в России прошло путь от полного отсутствия норм до формирования полноценного института финансового права. Вместе с тем дальнейшее развитие требует устранения сохраняющихся коллизий, особенно в части разграничения электронных денег, цифрового рубля и криптоактивов. Совершенствование законодательства должно происходить с учётом баланса интересов участников рынка, защиты прав потребителей и задач государства по противодействию незаконному обороту капитала.