Судя по итогам 2014 года и тенденциям 2015 года, все банки так или иначе столкнулись с проблемой управления рисками и высокой стоимости ресурсов. Некоторые пользовалась беззалоговыми кредитами, участвуя в аукционах, получали ломбардные кредиты от Центрального банка РФ. Отдельные банки шли на более кардинальные меры, принимая решения о слиянии и присоединении к другим кредитным организациям. Это позволило уклониться от некоторых видов рисков, а так же сохранить бизнес, получив новый толчок для развития.

Банковские риски, как и все риски управленческих решений, связаны с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора. В процессе принятия эти решений необходимо адекватно оценить вероятность достижения желаемых результатов, потери, отклонения от цели, определить альтернативный вариант. Основные проблемы развития банковского сектора в условиях национальной экономики заключаются в том числе в нарушении экономической безопасности, при поддержании которой основные ошибки прослеживаются в выборе приоритетов, отсутствии понимания общей стратегии и управлении рисками коммерческого банка.

На новый уровень в понимании проблем управления банковскими рисками в целях обеспечения экономической безопасности коммерческого банка выводят происходящие в современной российской экономике изменения, которые должны обеспечивать благоприятные условия стабильного развития коммерческих банков при выходе из кризисной ситуации. В связи с этим, становится ясно, что существует острая необходимость в переоценке практикуемых и предложении новых методик обеспечения экономической безопасности коммерческих банков, основанных на управлении рисками банка, позволяющих преодолеть ограниченность сформировавшихся взглядов, учитывающих положительный опыт других стран.

Автор считает целесообразным выделить операционные риски в общей системе банковских рисков, как с точки зрения практической полезности, так и с позиции теоретических разъяснений доминирующего влияния операционных рисков на экономическую безопасность коммерческого банка. Ограничимся анализом взаимодействия операционных рисков с рыночными и кредитными рисками коммерческого банка, учитывая, что определение взаимосвязи всех рисков, с которыми сталкивается в процессе своей деятельности любой банк, безусловно, выйдет далеко за рамки данной статьи.

На рисунке, представленном ниже, схематически показано место операционных рисков в системе экономической безопасности.

Рисунок 1 – Место операционного риска в системе экономической безопасности коммерческого банка

Операционные риски включают в себя все неожиданные потери, которые возникают как из-за внутренних ошибок персонала, так и из-за ошибок в осуществлении операций под влиянием внешних факторов. Соответственно, эффект от операционного риска может быть обусловлен дополнительными расходами (кредитный риск) и при негативном проявлении может привести к потере рыночной стоимости банка (рыночный риск).

Кредитный риск может быть вызван неопределенной или ошибочной информации о сделке, недоскональным кредитным мониторингов, предоставлением неточной или ошибочной информации от контрагентов и т.д. То есть кредитный риск может являться следствием операционного риска и может быть спровоцирован им.

Рассматривая риски в контексте экономической безопасности, необходимо отметить, что, как показывает практика, операционные риски порождают рыночные и кредитные риски. В таблице 1 наглядно показано, как операционные риски могут спровоцировать риски другого вида.

Таблица 1 – Взаимосвязь операционного, кредитного и рыночного рисков

На современном этапе, несмотря на различные мнения и дискуссии относительно важности своевременного выявления и грамотного подхода к  управлению операционными рисками коммерческого банка, конкретных методик, позволяющих управлять операционными риска практически не существует. В предложениях Базельского комитета по нормативам адекватности капитала, где особое место уделяется именно рискам, связанным с банковскими операциями,  отмечается, что потери от несвоевременного контроля сделок клиентов по банковским счетам могут привести к существенным последствиям негативного характера. Однако, Базельский комитет не предлагает конкретных и реальных методов управления операционными рисками. Коммерческие банка в праве осуществлять управление рисками исходя из особенностей собственного бизнеса. Базель выделяет операционный риск, как самостоятельный риск, имеющий отличия от кредитных и рыночных рисков, а так же предлагает различные подходы к его оценке, которые, однако, со временем значительно трансформируются, и уровень сложности методологий оценки в рачках этих подходов отличается друг от друга.

Таким образом  управление операционным риском – это достаточно сложная задача и теоретические материалы, содержащие методологию управления операционными рисками,  не принимают во внимание множество факторов, рассматривают риск поверхностно и не учитывают особенности и специфику деятельности конкретного банка.

Один из немногих специалистов, которые рассматривают методологию управления операционным риском коммерческого банка – Бухтин М.А. Он предлагает рассматривать управление операционным риском в единстве и взаимодействии шести основных  методологических категорий :

- типа операционного события;

- объекта риска;

-источника ( или причины) риска;

-понятия события ( или реализации) риска;

-результата ( или последствия) события;

- оценки или меры риска [1]

Результатом событий операционного риска является возникновение убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации  и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушений служащими кредитной организации и(или) иными лицами вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия, несоразмерности функциональных возможностей применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и(или) их отказов (нарушений функционирования), а так же в результате воздействия внешних событий [2].

Величина операционных рисков можно измерить вероятностью возникновения последствий от неожиданных убытков при неэффективности внутренних процессов, сбоях оборудования, действиях сотрудников, негативного проявления внешних факторов и т.д. Количественная оценка данных потерь предполагает их фактическое измерение. Проанализировав различные теоретические источники, публикации, методические рекомендации надзорных органов, можно сказать, что теоретически полная количественная оценка потерь, спровоцированных за счет негативных эффектов от операционного риска  в коммерческом банке невозможна. На практике наблюдается идентичная ситуация. Отсутствие, неполнота, неточность статистических данных влечет за собой  невозможность проведения анализа возникновения операционных рисков и потерь, к которым они могут привести, так как сами операционные риски и убытки, которые ими генерируются, должны быть подвержены анализу систематически на уровне каждой отдельно взятой операции, что представляется весьма сложным.

Тем не менее, есть хорошая возможность предвидеть возникающие опасные ситуации. Они связаны с профессиональной деятельностью, их можно предвидеть, используя соответствующие разработки.
Актуальность темы в стране, где многие не имеют возможности обходиться без услуг банков, очевидна. Деятельность банков очень тесно связана с активностью людей, их благополучием. Даже не имея в банках вкладов и депозитов, потребители сталкиваются с большим риском. [1, c.12]

Важно уточнить причины возникновения опасных обстоятельств. Их немало. Чтобы классифицировать их, специалисты создали две базовые категории: внутренние причины и внешние. В первом случае, надо помнить о процессах, так или иначе влияющих на атмосферу в банке. К ним, как правило, относятся ошибки в исполнении должностных инструкций сотрудниками какого-либо финансового учреждения. Вторая категория – это перечень явлений, которые оказывают существенное влияние на банковскую систему обслуживания клиентов, то есть – физических и юридических лиц извне. Чтобы объяснить ситуацию, приведем в пример сбои и неполадки в информационных коммуникациях офисов организации. Прямой ответственности не возлагается ни на руководство банка, ни на сотрудников, когда речь заходит о бесперебойном функционировании информационной системы, применяемой в офисе. Здесь ответственность оказывается на сторонних компаниях-разработчиках, а банк обязуется поддерживать с ними непрерывную связь. Существует необходимость в наглядном изучении проблематики совершенствования системы управления операционными рисками банка. Мы решили использовать для этого банк “ВТБ24″. Это – известное финансовое учреждение, с огромным количеством клиентов. Несомненно, есть и более крупные в отношении клиентуры аналоги, среди которых – “Сбербанк”, но все же рассматриваемое предприятие завоевало свою внушительную клиентуру, особенно – в сравнении с остальными конкурентами, оказавшимися с ним на одном уровне.

Уже доказано: система управления операционными рисками далека от совершенной, надо признать существование различных факторов, на которые финансовый институт пока не способен повлиять. Ситуация осложняется из-за того, что в Российской Федерации уже в течение полутора лет нет возможности решить вопрос кризисных явлений, которые влияют практически на все области экономической и социальной жизни общества на территории нашего государства. В итоге, доходы резко упали, обращения уменьшились в равной пропорции с доходами, со всеми ожидаемыми последствиями. Приходится признать негативное отражение событий на реализации политики банка в связи с операционными рисками.
Контроль всевозможных операционных рисков связано с факторами влияния на данные риски, включая методы получения оценки, аналитических данных, приводящих к наиболее точному отслеживанию причин и последствий политики, повлекшей за собой возникновение операционных рисков.К настоящему моменту, наиболее предпочитаемым удаленным каналом обслуживания посетителей учреждения является «Мобильный банк» («МБ»).[2, c.45]

Эту услугу предоставляет ОАО «ВТБ24», а ее цель – предоставить информацию обо всех операциях по картам, а также содействовать совершению платежей, переводов и других действий с помощью мобильного телефона, желательно – в любое время и в любом месте. Посредством услуги «МБ» уже многие клиенты совершают операции с финансами, не посещая офиса. Но и определенные риски здесь неизбежны.
Клиенты четко озвучивают ситуации несанкционированного списания средств, при их возникновении. Наиболее частыми причинами оказываются:

Стороннее подключение услуги «МБ» к карте посетителя. Неподходящее время отключения услуги, например – когда телефон утрачен, либо если номер измене.

Подозрение на мошенничество (чаще всего, посредством использования личного кабинета, через операторов мобильной связи и интернет-магазинов).

Приходится признать риск роста недовольства и недоверия к банковской системе. Одновременно, наблюдается повышение его финансового и репутационного ущерба. В таких ситуациях, программа мер, которая строится на ряде мероприятий, необходима. Так, рекомендуется применение следующих мер.[3, c.12] Дополнительное внимание к вопросам информационной безопасности, создании ресурса зашиты информации, возможно – создание корпоративной антивирусной системы, проведение курсов по обучению IT-персонала, чтобы появилась возможность контролировать потоки информации и их сохранность.

Актуализация IT-грамотности сотрудников и клиентов.
Использование новейших информационных технологий, с сопровождением их тренингами и курсами повышения квалификации специалистов банка. Доработка проблем в системе определения операционного риска, выявление индивидуальных подходов.