В условиях рынка, интеграции производства и обслуживания в рамках международных сообществ, качество выполняемых работ и услуг влияет на конкурентоспособность и становится ключевой проблемой экономического развития.

Особое место в реализации подобных задач занимают статистические методы управления качеством, базирующиеся на количественной оценке различных параметров продукции.

Для того, чтобы качество продукции соответствовало современным требованиям, необходимо выполнение следующих моментов:

- процесс производства должен находиться в статистически управляемом состоянии;

-  процесс производства должен быть воспроизводимым.

Чтобы успешно выполнить эту задачу, лаборатория совместно со службой качества (если таковая имеется) должна применять методы статистического управления [1,2,3].

Проведенный SWOT-анализ промышленности строительных материалов Пензенской области свидетельствует, что особенностями функционирования предприятий промышленности строительных материалов Пензенской области являются: низкое качество выпускаемой продукции, недозагруженность производственных мощностей, низкая квалификация работников, оторванность от местной минерально-сырьевой базы, управление производственным процессом без учета показателей стабильности и воспроиводимости [ 4 ].

Было проведено обследование ряда предприятий производства строительных изделий в г.Пензе. В настоящее время уровень качества технологического процесса составляет 0,3086 или 30,86%. Изменение объёма брака вследствие грубых нарушений технологии по месяцам приведено на рис. 1.

Анализируя рис. 1, можно отметить, что наибольшее число раз технология грубо нарушалась в феврале (40%) и в ноябре (33,3%), т. е. в начале и в конце зимнего периода.

Все это свидетельствует об отсутствии должной системы управления качеством продукции на предприятиях промышленности строительных материалов Пензенской области и резервах повышения организационно-экономического потенциала.

Для предприятий промышленности строительных материалов Пензенской области характерны низкая стабильность и воспроиводимость процесса производства [5,6]. Подтверждением этого являются результаты выборочного обследования. Для отбора предприятий был выбран метод случайной стратифицированной выборки. Итоговая база включала статистические данные выборки за 2010-2013 годы. Первым этапом исследования стала оценка состояния производства.

Рис. 1.  Изменение объёма брака вследствие грубых нарушений технологии по месяцам

Был выполнен расчет показателей возможности технологического процесса производства бетона марки 200 на ООО «Строительные материалы» г. Пенза. Показатели качества производства или возможности технологического процесса оценивались по данным прочности бетона (табл. 1).

Таблица 1. Состояние технологического процесса производства бетонных блоков на ООО «Строительные материалы» в 2013 году

Аналогичная картина наблюдалась в период с 2011 по 2012 год (рис. 2,3).

Состояние производственного процесса, характеризуемое как нестабильное и невоспроизводимое, приводит к финансовым потерям предприятия. Были рассчитаны финансовые потери предприятия ООО «Строительные материалы» в зависимости от состояния производственного процесса. По данным предприятия ООО «Строительные материалы», г. Пенза отпускная цена одной единицы блока, изготовленного из бетона марки 100, составляет 3250 руб. Годовая производительность бетонных блоков составляет 15000 штук. В месяц изготавливают 1250 штук. Бракованную продукцию (недобор прочности) отправляют на склад  (для того, чтобы бетон изделия набирал прочность со временем) и в последующем продают по той же цене. Продолжительность хранения блоков  на складе составляет в среднем 1 месяц. Учитывая данные табл. 1, недополученная выгода от продажи блоков бетонных в текущем месяце составляет:

- при применении ЗАО «Жигулевские стройматериалы» -  38688 руб.;

- при применении ОАО «Мордовцемент» – 10478 руб.

Рис.2. Изменение  воспроизводимости процесса производства бетонных блоков в течение 2011-2012 г.г. на ООО «Строительные материалы»

 1 – 1  пропарочная камера;

2 – 2  пропарочная камера;

3 – 3  пропарочная камера;

4 – 4 пропарочная камера

Рис. 3. Изменение объема брака при производстве бетонных блоков в течение 2011-2012 г.г. на ООО «Строительные материалы»

1 – 1  пропарочная камера;

2 – 2  пропарочная камера;

3 – 3  пропарочная камера;

4 – 4 пропарочная камера

Результаты расчетов свидетельствуют, что предприятия не полностью используют имеющиеся резервы для повышения эффективности своей работы. Чтобы снизить финансовые потери, предприятию следует управлять процессом производства, чтобы он был стабильным и воспроизводимым. Для этого необходимо использовать статистическое управление.

Суть метода статистического управление заключается в применении инструментов качества, в частности, ведении контрольных карт и построении гистограмм, анализируя которые можно на основе фактов сразу ответить на вопросы, стабилен ли процесс, удовлетворяет ли он требованиям по воспроизводимости.

Инвестиционный риск – это неопределенность в ходе реализации инвестиционного проекта, связанная с возможным отклонением фактических результатов от запланированных. Основными причинами возникновения инвестиционных рисков являются асимметричная информация, ошибки в прогнозировании и расчетах, изменение конъюнктуры рынка, непредвиденные обстоятельства и нестабильность законодательства. Негативные последствия таких рисков могут выражаться в потере вложенных средств и ухудшении имиджа компании. Чтобы избежать потерь, предприятиям необходимо предвидеть и анализировать все возможные риски еще на стадии подготовки проекта, что требует разработки системы управления инвестиционными рисками.

Риски инвестиционных проектов делятся на систематические и несистематические.

Систематические риски затрагивают всех участников экономики и не зависят от действий конкретного предприятия. К ним относятся политические риски, инфляционные риски, рыночные риски и риски, связанные с государственным регулированием [2, с. 30].

Политический риск может привести к снижению стоимости активов из-за неблагоприятной ситуации в стране, как это произошло с запретом на финансирование российских проектов. Инвесторы начинают чувствовать неуверенность, что приводит к оттоку капитала и девальвации национальной валюты. Экономика, зависящая от внешних источников финансирования, становится уязвимой к таким изменениям, что усугубляет экономические кризисы.

Инфляционный риск связан с обесцениванием активов и увеличением потребности в оборотном капитале, что усугубляется санкциями и ростом цен. Компании вынуждены искать новые источники финансирования для поддержания своей деятельности, что может привести к увеличению долгового бремени и снижению финансовой стабильности.

Рыночный риск отражает ухудшение экономической ситуации, приводящее к колебаниям курсов валют и котировок. Основными факторами рыночного риска являются экономические данные, политические события, изменения в денежно-кредитной политике и глобальные тенденции. Например, неожиданное повышение процентных ставок или экономический кризис в одной из ключевых стран может вызвать резкие колебания курсов валют и цен на акции. Участники рынка должны быть готовы к таким вызовам, разрабатывая стратегии хеджирования и адаптации.

Риски государственного регулирования связаны с изменениями в экономическом регулировании, налогообложении и законодательстве, такими как обнуление НДС для гостиниц в России. Такие меры могут исказить конкурентную среду. Гостиницы, которым удастся избежать уплаты НДС, получат явное преимущество перед другими участниками рынка, что может вызвать недовольство тех, кто не получает аналогичных льгот. Это может привести к усилению недобросовестной конкуренции и необходимости введения новых правил, которые только усложнят существующую нормативно-правовую базу.

Экологический риск – это возможные потери из-за ухудшения состояния окружающей среды, которое может повлиять на индустрию туризма. Например, ухудшение качества воды в популярных курортных зонах приводит к снижению притока туристов, что, в свою очередь, скажется на доходах местного населения и бизнеса.

Несистематические (специфические) риски связаны с деятельностью предприятия и зависят от его способности выявить и минимизировать их на предынвестиционной стадии. Основными видами несистематических рисков являются [3, с. 204]:

1. Операционный риск – потери из-за нарушений в технологических процессах, аварий, простоев и брака. Важно понимать, что операционный риск охватывает практически все аспекты деятельности организации и требует системного подхода к его минимизации.

2. Функциональный риск – потери из-за ошибок в управлении инвестиционным портфелем. Он возникает из-за недостатков в процессах и системах, используемых для принятия инвестиционных решений. Ошибки в анализе рынка, выбор неверной стратегии или непредвиденные изменения в торговых условиях могут привести к потерям, которые зачастую намного больше, чем планировалось изначально.

3. Селективный риск – ошибки при выборе способа инвестирования. Инвесторы часто совершают ошибки, основываясь на личных предпочтениях или тенденциях, игнорируя глубокий анализ конкретных активов. Поиск краткосрочной выгоды может привести к игнорированию долгосрочных тенденций и глубинных факторов, которые действительно влияют на стоимость инвестиций.

4. Кредитный риск – неспособность погасить долг. Этот риск может принимать различные формы, включая неплатежеспособность, задержки в погашении долга или полное несоблюдение условий кредитования.

5. Риск превышения затрат – фактические затраты значительно превышают запланированные. Чаще всего этот риск возникает из-за неадекватного планирования, изменения внешних условий или ошибок в оценке ресурсов. Понимание причин превышения затрат является ключевым элементом минимизации этого риска, а также разработки эффективных стратегий управления.

6. Производственный риск – риски, возникающие в процессе производства, такие как потеря активов или неспособность внедрить оборудование. Недостаточная подготовка персонала, несовместимость с существующими системами или недостаточное тестирование нового оборудования могут привести к сбоям и снижению производительности.

7. Риск реализации (маркетинга) – это недополучение прибыли в результате снижения объема продаж или цены продукта, вызванного неправильной оценкой рынка, устареванием продукта или изменением предпочтений покупателей. В условиях быстро меняющегося рынка инновации могут сделать продукт ненужным практически в одночасье. Компании, не сумевшие вовремя адаптироваться к новым тенденциям, сталкиваются с резким падением интереса потребителей, что также ведет к снижению доходов.

Управление рисками предприятия направлено на предотвращение и минимизацию инвестиционных рисков проектов [4, с. 70]. Алгоритм управления рисками включает следующие этапы:

1) идентификация риска, оценка вероятности его проявления и максимальных потерь;

2) выбор методов и инструментов управления рисками в зависимости от выявленных рисков;

3) разработка плана управления рисками, направленного на снижение вероятности возникновения риска и минимизацию негативных последствий;

4) реализация плана;

5) подведение итогов работы и корректировка системы управления на основе полученных результатов.

Существует 5 основных методов снижения негативных последствий инвестиционных рисков:

1. Уклонение от риска – отказ от рискованных проектов в пользу менее рискованных. Важно помнить, что избегание риска не всегда означает отказ от возможностей. Часто в процессе анализа рисков можно найти менее рискованные способы достижения тех же целей. Кроме того, организация может разрабатывать инновационные способы минимизации рисков, оставаясь при этом конкурентоспособной.

2. Принятие риска на себя – покрытие последствий риска за счет собственных средств, с оценкой возможных потерь. Такой подход дает возможность более гибко реагировать на текущие события и принимать решения в условиях неопределенности. Это особенно актуально для предпринимателей, которым приходится соотносить потенциальные выгоды и возможные риски.

3. Разделение рисков – равное распределение покрытия убытков между участниками; фиксируется на начальном этапе. Это особенно важно в контексте совместных проектов, инвестиций или страхования, где потенциальные риски могут затронуть всех участников.

4. Страхование инвестиционных рисков – заключение договора со страховой компанией на покрытие убытков. Важно отметить, что страхование инвестиционных рисков не исключает их полностью. Напротив, такой подход снижает возможные потери и обеспечивает определенную степень уверенности в стабильности инвестиций.

5. Диверсификация – распределение средств между несвязанными проектами. Диверсификация позволяет инвесторам избежать зависимости от одного источника дохода. Если один проект сталкивается с трудностями, другие могут компенсировать потери или даже принести значительную прибыль. Таким образом, создается более сбалансированный и устойчивый портфель.

Основной подход к управлению рисками должен заключаться в создании системы управления рисками на долгосрочную перспективу с учетом возможности возникновения новых рисков после отмены санкций. Приведенные выше методы являются общими и могут быть использованы для принятия решений о реализации инвестиционных проектов.