Стресс-тестирование является аналитическим инструментом оценки потенциального влияния на финансовое состояние, достаточность капитала и ликвидность банка заданных изменений риск-факторов в условиях маловероятных, но возможных стрессовых сценариев с использованием подходов на основании сценарного анализа или анализа чувствительности.

Стресс-тестирование охватывает все существенные и материальные риски банка, при этом на уровне Сбербанка применяется сочетание централизованного и децентрализованного подходов. В случае децентрализованного подхода осуществляется агрегация с уровня субхолдингов и участников Группы вне субхолдингов локальных результатов стресс-тестирования, полученных на основании общегруппового стресс-сценария. Банк регулярно проводит оценку рассматриваемых стресс-сценариев, а также качества используемых данных и допущений стресс-тестирования.

Стресс-сценарии Сбербанка утверждаются Наблюдательным советом и являются неотъемлемой частью стратегии. Отчеты о результатах стресс-тестирования представляются Правлению и Наблюдательному совету Банка.

Результаты стресс-тестирования учитываются при установлении аппетита к риску Банка, при разработке плана управления достаточностью капитала (превентивные меры как часть бизнес-плана) и плана восстановления финансовой устойчивости.

Модель кредитного портфеля рассчитывается по формуле 1:

,             1)

где Y_r – процентный доход с учетом риска и затрат на резервирование;

ω_i – удельный вес кредитов i-ой категории качества в общем портфеле;

I_c – текущая ставка кредитования, ед.;

R_i – сумма резервов на возможные потери по выданным кредитам i-ой категории качества;

I_R - процентная ставка привлечения средств для формирования резервов, в ее качестве необходимо использовать ставку рефинансирования ЦБ РФ.

Текущая ставка кредитования, используемая в работе, равна 15%.

Ключевая ставка на 01.01.2018 составляла 7,75%.

Таблица 1 – Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк в 2017 году

Исходя из данных таблицы 1, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».

Y_r= ((0,15 * (12 454 983,6 * 0,95 + 3 386 963,9 * 0,9 + 799 038,5 * 0,7 + 221 646,8 * 0,5 + 603 481,3 * 0,2) – (601 170,2 * 0,0775 + 59 425,4 * 0,0775 + 128 346,6 * 0,0775 + 128 148,3 * 0,0775 + 531 238,7 * 0,0775) / 17 466 114,1 = 0,134

Таким образом, уровень процентного дохода ПАО «Сбербанк» с учетом всех рисков и издержек составит 0,134.

Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качества снизится на 3% (таблица 2).

Таблица 2 – Модель кредитного портфеля банка (снижение вероятности возврата по каждой группе качества на 3%)

Исходя из данных таблицы 2, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Y_r=  ((0,15 * (12 454 983,6 * 0,92 + 3 386 963,9 * 0,87 + 799 038,5 * 0,67 + 221 646,8 * 0,47 + 603 481,3 * 0,17) – (996398,7 * 0,0775 + 440 305,3 * 0,0775 +

263 682,7 * 0,0775+117 472,8 * 0,0775+500 889,5 * 0,0775) / 17 466 114,1 = 0,129

Таким образом, процентный доход банка уменьшается на 0,005 при уменьшении вероятности возврата на 3 % и составляет 0,129.

Смоделируем кредитный портфель банка, если доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 5%, а 3 и 4 групп соответственно возрастет (таблица 3).

Таблица 3 – Модель кредитного портфеля банка (при переструктурировании доли ссуд по группам качества)

Исходя из данных таблицы 3, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Y_r= ((0,15 * (11 832 234,4 * 0,95 + 3 217 615,7 * 0,9 + 759 086,6 * 0,7 +

210 564,5 * 0,5 + 573 307,2 * 0,2) – (591 611,7 * 0,0775 + 321 761,6 * 0,0775  +

227 726 * 0,0775 + 105 282,3 * 0,0775 + 458 645,8 * 0,0775) / 16 592 808,4 = 0,133

Таким образом, при снижении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 5% и соответственном увеличении 3 и 4 групп процентный доход уменьшается на 0,001 и равен 0,133.

Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качестве снизится на 5%, а доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 3%, а 3 и 4 групп соответственно возрастет (таблица 4).

Таблица 4  –  Смоделированный кредитный портфель ПАО Сбербанк с учетом снижения вероятности возврата по каждой группе на 5%, уменьшения доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3% и соответственном увеличении доли ссуд 3 и 4 групп качества

Исходя из данных таблицы 4, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Y_r= ((0,15 * (11 832 234,4* 0,9 + 3 285 355 * 0,85 + 823 009,7 * 0,65 +

228 296,2 * 0,45 + 603 481,3 * 0,15) – (1 183 223,4 * 0,0775 + 492 803,3 * 0,0775 + 288053,4 * 0,0775 + 125 562,9 * 0,0775 + 512 959,1 * 0,0775) / 16 772 376,6= 0,118

Таким образом, при снижении вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и если доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 3%, а 3 и 4 соответственно возрастет, процентный доход Банка уменьшится на 0,016 и равен 0,118.

Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качестве увеличится на 5%, а доля ссуд 1 и 2 групп качества увеличится на 3%, а 3 и 4 групп соответственно снизится (таблица 5).

Таблица 5 –  Смоделированный кредитный портфель ПАО Сбербанк с учетом увеличения вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, увеличения доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3% и соответственном уменьшении доли ссуд 3 и 4 групп качества

Исходя из данных таблицы 5, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Y_r= ((0,15 * (12 828 633,1* 1 + 3 488 572,8 * 0,95 + 775 067,3 * 0,75 +

214 997,4 * 0,55 + 603 481,3 * 0,25) – (174 428,6 * 0,0775 + 193 766,8 * 0,0775 + 96 748,8 * 0,0775 + 452 611 * 0,0775) / 17 910 751,9 = 0,140

Процентный доход с учётом риска и затрат на резервирование ПАО Сбербанк в данной модели при увеличении вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и увеличении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3%, а также снижении доли 3 и 4 групп качества на 3%, увеличился на 0,006 и составил 0,140.

Подводя итог, можно сказать, что наиболее выгодным и рентабельным вариантом исходя из проведенного стресс-тестирования является ситуация, когда происходит увеличение вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и увеличении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3%, а также снижении доли 3 и 4 групп качества на 3%.

Перед рассмотрением проблемы экономической безопасности  стоит  дать  определение самому  понятию. Экономическая безопасность – это важнейшая качественная характеристика функционирования национальной экономики, которая определяет стабильное, устойчивое экономическое и социальное развитие, обеспечивающее защищенность жизненно важных интересов личности, общества и государства, которая будет нейтрализовывать действующие социально-экономические опасности и угрозы развития общества и страны.

Обеспечение экономической безопасности подразумевает, с одной стороны, функционирование различных институтов, таких как государственный, социальный, рыночный. С другой стороны, улучшения  качества жизни всех слоев населения, т.е. то, ради чего они образованы и фунциклируют. Необходимыми  условиями организации адаптивного управления выступают скорость  реакции определения угроз экономической безопасности аппаратом управления и характер принимаемых решений.

Существуют различные угрозы экономической безопасности и в соответствии с каждым из них имеются разнообразные способы противодействия им. В нашей стране также была разработана система мер по предотвращению данных угроз экономической безопасности. Более подробно она описана в «Государственной стратегии экономической безопасности РФ  (Основные положения)», одобренной Указом президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608.

В данном положении обозначаются следующие основные угрозы экономической безопасности Российской Федерации:

1) увеличение имущественного расслоения общества (повышение уровня бедности в стране, рост безработицы и т.д.);

2) деформированность российской экономики;

3) рост неравномерности социально-экономического развития регионов (объективные различия, которые существуют в уровне развития между различными регионами страны);

4) криминализация общества и хозяйственной деятельности;

Для целей экономической безопасности  создается комплекс мер по воздействию на национальную экономику. Эти меры позволяют  регулировать различные направления экономического развития, а также берут на себя функцию регулирования и сохранения экономики страны на безопасном уровне. Для выполнения этих  целей необходимо решение следующих задач: определить  степень и роль вмешательства государства в экономику страны; границы государственного сектора; обеспечить высокую степень эффективности методов государственного регулирования.

Эти методы должны быть направлены на предотвращение внутренних и внешних угроз экономической безопасности РФ:

а) мониторинг факторов, определяющих угрозы экономической безопасности Российской Федерации;

б) разработка критериев и параметров (пороговых значений) экономической безопасности России;

в) деятельность государства по обеспечению экономической безопасности Российской Федерации.[1]

Таким образом, разумное функционирование и развитие экономики страны невозможно без создания нового (инновационного) механизма экономической безопасности. Следует отметить, что повышение угроз безопасности обуславливает необходимость создания новейших методов, которые будут обеспечивать экономическую безопасность Российской Федерации.