Quando você tem cinco minutos, uma caneta e lápis – como fazer uma previsão efetiva se um banco falha ou não! (Parte A)

Muitas vezes, significativo, que aparece no resumo, – ao que parece o problema: como prever a probabilidade de falência do banco, a causa da falha (normal, fictícios ou fusão / aquisição), e estabilidade geral do sistema bancário na região, com dados de entrada limitada e cálculo do mínimo possível – pelo menos (porque, geralmente, nos casos em que informações adicionais sobre um banco selecionado é necessário – cada vez mais difícil é de obter e analisar!); ao lado também é importante: deve ser tão simples quanto possível uso de método – mais e mais pessoas poderiam usar suas habilidades e capacidades de previsão da estabilidade do banco.O autor oferece uma técnica desenvolvida por ele e descrito em várias publicações [por exemplo., 1]. Este artigo examinará o método em si e sua eficácia cumulativa. O método consiste em várias partes, cada qual é um elemento separado de análise financeira do banco, com base em dados do orçamento oficial.

Essência da peça A: metodologia para a análise integrada da estabilidade e do risco dos bancos comerciais

Este é um método para analisar se um banco selecionado, em um país como a Rússia, está falido ou não, quando você tem uma calculadora, lápis, papel e cinco minutos! Esta análise pode ser feito sentado em uma xícara de chá quente em alguns Caffee …. Para a análise de um banco – você só precisa de seus resultados oficiais, não importa como “alto e claro” o banco “transformações” (às vezes os bancos estão usando a “mudança” para otimizar o desempenho e impostos). Considera (mainstream ou “fluxo principal”) folha de balanço do banco não é para análise financeira – apenas na análise econômica (você pode calcular o proprietário de capital partes, compartilhando “responsabilidades”, a estrutura de ativos, rentabilidade – em uma palavra – tudo é possível é fazer análise econômica propriamente dita). Autor desenvolveu o método que permite aplicar a análise financeira, onde o mainstream é considerado que só a análise econômica pode ser aplicada. Então, por favor, leve o seu lápis, caneta e papel!O objetivo principal deste método é de prever a probabilidade de falência do banco sob inflação elevada.Esta parte da metodologia é para calcular a probabilidade de que o banco vai à falência, ea probabilidade de que o banco não vai (e não “ir”) de falência nos próximos 550 dias. O método selecionado 21 bancos não estão falidas e 2 falhou falência bancária com uma previsão de probabilidade de 100% nos próximos 550 dias, o método tem sido demonstrada claramente nos 100,00% da amostra: que os bancos foram à falência em toda a região e que – não. Para analisar a probabilidade de uma falha do banco selecionado, você precisa saber apenas os seguintes indicadores (indicadores são sempre publicados com o de oficial orçamento do banco, e também é publicado em sites dos bancos):H1 (de adequação de capital para cobrir o empréstimo, chamada de coeficiente de Cook), H2 (índice de liquidez bancária de instant cash / instantâneas (o dinheiro) de um banco – ele é de cerca de 1-3 dias (normalmente 24 horas extra é mais além de um tempo de dias de descanso e feriados) /), H3 (esta é uma relação liquidez bancária corrente / é cerca de 30 dias /, H4 (este é um índice de liquidez a longo prazo do banco / ele é mais 1 ano /).No geral, os relatórios da, H2 H3 e H4 são a liquidez do banco e sua capacidade de cobrir adequadamente as responsabilidades na hora certa, respectivamente, no curto, médio e longo prazo. Recomendamos usar estes indicadores calculados como uma porcentagem (%)! Estes valores devem ser tomadas antes da data de referência (o que significa antes do período de você, caro leitor, para fazer sua análise do banco de probabilidade de falência). Então a probabilidade de falha será em%:Onde: ВБ (“WB”) – a probabilidade de falência de um banco comercial regional, expresso em% para os próximos 550 dias, e – é exponencial – uma figura igual a 2,718282 sempre ….. Y – é o expoente máximo de poder, é calculado utilizando a fórmula (1.2):Onde: X1 é calculado da seguinte forma: (1.3)Onde: H1, H2, H3, H4 – é publicado pela bancos adequação de capital e de liquidez tomadas a partir de relatório oficial (Normas H1 – H4, são oficial declarados segundo o Banco da Rússia da Instrução 110-I “И” – declarados pela Regras Oficiais). Note que o H1, H2, H3 e H4 na fórmula deve ser usado como uma porcentagem (%), como deveria ser mostrado de acordo com as instruções do Banco da Rússia.X1 – é desenvolvido pelo autor indicador da adequação do capital total do banco para pagar o vencimento.X2 é calculado da seguinte forma: (1.4)X2 – o autor desenvolveu uma relação, a relação entre o índice de liquidez dos bancos para “flash” ou instantânea / em tempo /, e um índice de liquidez corrente dos bancos. O Banco pode redirecionar fundos para liquidez corrente e liquidez imediata, e vice-versa. Este indicador mostra a rapidez com que um banco pode responder com mais precisão para pagar passivos /débitos/ em potencial, o montante de liquidez que o banco tem instantâneas em comparação com a liquidez corrente.X3 é calculado da seguinte forma: (1.5)X3 – é desenvolvido pelo autor o índice de liquidez corrente em relação aos “meios” de liquidez de longo prazo. Ele mostra se o banco tem ativos no ativo circulante ou longo prazo.X4 – está em conformidade com indicador H1 de o período do relatório para o banco. Ele exibe a quantidade que o banco tem um patrimônio líquido (capital) em relação aos ativos de risco agregado e ponderado. Este é o rácio de adequação de capital, ou o chamado índice de Cook.X5 – está em conformidade com indicador H2 no extrato bancário. Ele mostra, como rápido e quantos passivos do banco pode cobrir, no período imediato.Probabilidade de que o fenômeno oposto, o banco não vai à falência neste período (ВНБ – “VNB”), calculada com a fórmula desenvolvida pelo autor: (1.6)Onde Y é calculado da mesma forma, calculado ao avaliar se um banco falha. Só você, caro leitor, não devem tomar um matemático poder para negativo (-), mas positivo (+).O método tem três níveis de probabilidade de falência do banco.0% de chance de falha – significa zero probabilidade de falha, respectivamente, igual a 100% de probabilidade de não falha.Quando o resultado for menor que 15%, e perto de 10% ou 15%, – o que significa que os bancos têm problemas internos que não aumentam o risco de fracasso para os próximos 550 dias, mas ele para revelar problemas ocultos dentro do banco, respectivamente, igual à probabilidade de mais de 75% a falha não ocorre.100% chance de fracasso significa que a probabilidade de falha ao longo dos próximos 550 dias críticos, é a possibilidade de 0% dos não-ocorrência de falhas.Na época nos tempos recentes da região de Sverdlovsk e Yekaterinburg cidade (uma capital oficial da região dos Urais e da Sibéria capital não oficial) pode enfrentar o número de falências dos bancos 6, número 9 e número 10 nos próximos 550 dias (que vale a pena mencionar que um dos bancos é agora falida); a única maneira de sair do potencial falência é tomar medidas urgentes contra a crise. Outros bancos estão estáveis, e a probabilidade de fracasso não são ameaçadas.Esta fórmula permite que observadores externos para rever rapidamente: o que o banco é bem sucedida, e que – não.

E quando você tem 10 minutos – é mais que suficiente para uma bom análise qualitativa de falência do banco em potencial! (Parte B)

Esta é a primeira parte deste método: uma análise geral da eventual falência de um banco comercial. A segunda parte completa a análise – do que é mais sistemática e focada em estratégias para combater a crise.Por padrão, o balanço das instituições de crédito não podem ser analisados por meio de análise financeira – pode ser aplicado apenas uma análise da economia, tais como extração de dados, a estimativa da estrutura global de ativos e passivos, as tendências dinâmica, e assim por diante.O autor desenvolveu uma metodologia que nos permite analisar a probabilidade de falência das instituições de crédito (banco comercial regional) com base apenas em relatórios oficiais.Antes de considerar este método, vamos, caro leitor, considere o seguinte: nós temos que discutir a natureza da falha de uma instituição de crédito e “quebrar” a sua credibilidade. Por exemplo, se o banco tem sido absorvida, podemos considerá-lo como uma falha – ou não – porque depositantes e clientes de bancos, após as aquisições, tendem a perder não muito. O método também leva em consideração o tempo de falha – e sinais de ficção falha e de regular (comum) falhar.Para a seleção de dados estatísticos para o desenvolvimento deste modelo – foram selecionados por todas as instituições de crédito (bancos regionais), a região de Sverdlovsk e da cidade de Yekaterinburg (uma capital oficial da região dos Urais e um capital Sibéria não oficial). A análise foi realizada em todas as atividades bancárias de instituições de crédito de 2002 até 2011, com o “corte” de todos os indicadores de atividade para cada 1 mês. Foram também analisadas bancos insolventes desde o início de 2000 até 2002.O método identifica as seguintes categorias e tipos de falhas:1) O fracasso banco típico – a revogação de uma licença pelo Banco Central da Federação Russa, devido à incapacidade dos emprestadores de pagar suas obrigações e atender aos padrões de crédito da atividade do Banco Central da Federação Russa.2) O fato de que o banco está passando por um processo de absorver por maiores companhias de holding bancária. Neste caso, foi necessário enfatizar a otimização transformações de demonstrações financeiras de um banco típico, que são as características que podem ser amplamente conhecido dentro de bancos, incapazes de pagar suas obrigações, mas que procuram preservar suas atividades de mercado.3) Também foi necessário alocar o fato de que quando o banco estava fazendo declarações de boa fé, sem o uso de otimização transformações. Tais declarações, sem uma análise pormenorizada, pode parecer otimizado.4) Foi necessário o estresse a falência de bancos ou falsa – ficção – mais precisamente. Durante este período, um banco é suspeito de ficção (intencional) falha. O modelo claramente identificado este banco em falência – em algum momento o risco de concentração de falência, que foi fundada pelo autor.Para fins deste contrato, o autor desenvolveu um modelo com quatro componentes.A probabilidade total de falha (em%). Chances de falência do banco é calculado a partir de uma fórmula desenvolvida pelo autor: (1.7)Parâmetro A é calculado através da fórmula (1.8):Onde: e – o expoente, que é sempre igual a 2,718281828 ….АУ1 – é a razão entre a quantidade de dinheiro nas demonstrações financeiras (ДСБАНКА – “DSBANKA”) e ativos totais (АБАНКА – “ABANKA”): (1.9)АУ2 – é o rácio de fundos próprios (СКБАНКА – “SKBANKA”) para o total do passivo / obrigações / das instituições de crédito (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.10)АУ3 – a proporção do total de ativos de reavaliação /ativos fixos (como os ativos intangíveis, “ações e títulos” /porque alguns bancos usá-los como uma base poderosa para extra-emissões/, que são uma única linha do balanço) / (ФПССБАНКА – “FPSSBANKA”) e equidade (СКБАНКА – “SKBANKA”) (valor total de suas próprias fontes de financiamento) da instituição de crédito: (1.11)АУ4 – é a proporção de ganhos no ano (НПРТГБАНКА – “NPRTGBANKA”) (para o saldo no passivo) pelo valor total de passivos bancários / dívidas / (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.12)АУ5 – é a proporção dos lucros acumulados de anos anteriores (НРППЛБАНКА – “NRPPLBANKA”) (não incluindo o restante deste ano, este indicador reflecte-se numa linha separada do balanço) o valor total dos activos (АБАНКА – “ABANKA “): (1.13)O C parâmetro é calculado através da fórmula (1.14):АМ1 – é a relação entre o valor total dos activos (АБАНКА – “ABANKA”) com o valor total das responsabilidades / dívida / instituições de crédito “(ОбБАНКА -” ObBANKA “): (1.15)АМ2 – é a razão de fundo total de reavaliação dos ativos das instituições de crédito (ФПССБАНКА – “FPSSBANKA”) com o valor total dos passivos (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.16)АМ3 – é a relação entre capital próprio (equity value) das instituições de crédito (СКБАНКА – “SKBANKA”) pelo valor total dos activos (АБАНКА – “ABANKA”): (1.17)АМ4 – é a razão entre a soma dos lucros do exercício deste ano (НРПТГБАНКА – “NRPTGBANKA”) e no ano passado (НРППЛБАНКА – “NRPPLBANKA”) para o passivo líquido de instituições de crédito em valor total / dívida / (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.18)O modelo divide os bancos não à falência, e os bancos foram à falência. Todos os bancos não estão em falência – tendo a probabilidade de falha é inferior a 25%. Este modelo não leva em conta para a falha: falha fictícios, e falha através da absorção – o que tem sido feito pelo autor, a fim de identificar os tipos específicos de falências, entre outros.Modelo identificado com probabilidade de 100% das falências de bancos – todos os que tinham o lugar para estar. Portanto, se a probabilidade de falha no modelo de mais de 25%, isso indica a presença de fortes especificidades de fracasso.O modelo de um ano antes da falência tem um valor de probabilidade de falha não mais de 90%. Por dois anos antes da falência – não probabilidade é inferior a 80%. Deve-se notar que se o banco não se aplica “não-relatar a importante” (que significa relatar de otimização de transformação em “forte”), a probabilidade de falha será o modelo é de 80% até 335 dias antes da falência, e então começar a aumentar.No entanto, a falha física deve ser distinguida da falta de uma instituição de crédito que tenha passado pelo processo de absorção. Por um lado, ele /absorção/ não tem todas as características de uma falha, pois as contribuições foram devolvidos aos depositantes eo banco continua a operar dentro do grupo consolidado. No entanto, também está na falência, que pode ser necessário para evitar (ou, pelo menos, sabe!). O autor desenvolveu uma fórmula (1.7) abaixo da seguinte forma.A probabilidade de fracasso comum do banco deve ser igual a 0 (o banco continuou a funcionar normalmente após a aquisição). No entanto, o modelo deve informar claramente os bancos. A absorção é causada por falta de fundos para continuar suas atividades normais; então aparece a organização que leva o banco ingerido, e, afinal, “dá” estes fundos adicionais.A soma dos coeficientes A e C no modelo irá identificar claramente esses bancos (1.19):O valor deste índice menor do que o “menos” 15,7 (- 15,7) indica uma alta probabilidade de absorção pela “borda” de um grupo consolidado. Fatores “A” pode ser definida como fatores opor à aquisição da maioria dos bancos, enquanto os fatores de “C”, pelo contrário, contribuir e incentivar a aquisição, se o “C” é menor que 0, aplicado para ser justo com a maioria dos bancos, caso contrário, se o “C” é maior que 0, isso indica que os fatores estão a favor do banco.O baixo valor deste indicador (ВБ – “VB” pela fórmula 1.19) fala sobre a atividade bancária ativa – de um banco como um sujeito de negócios, que, no entanto, não trazer dinheiro suficiente. Ou talvez uma situação assemelha-se empresário que tem atividade de negócios de alto e não ganhar dinheiro suficiente … Esse banco parece ser uma empresa que faz negócios ativamente, e os liquidez fundos são muito pobres. Portanto, há a probabilidade alta de absorção da empresa.Quanto menor o valor deste índice de – 15,7 a – 19 ou menos – menos tempo restante até a probabilidade de absorção, se o capital social de qualidade instituição de crédito é pobre.A qualidade do capital social do banco, apenas o saldo da instituição de crédito, tendo em conta as alterações para otimizar a apresentação das instituições de crédito – pode ser calculada usando a fórmula desenvolvida pelo autor: (1.20)Quando o grau de regressão da equação (1.20) é dada por (1.21):АА1 – a relação entre o dinheiro (ДСБАНКА – “DSBANKA”) e as obrigações do banco (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.21)АА2 – é o rácio de fundos próprios (capital) do banco (СКБАНКА – “SKBANKA”) ao ativo total do banco (АБАНКА – “ABANKA”): (1.22)АА3 – é a proporção dos lucros acumulados de anos anteriores (НРППЛБАНКА – “NRPPLBANKA”) para depósitos dos particulares (ВФЛБАНКА – “VFLBANKA”): (1.23)АА4 – são lucros acumulados no ano em curso (НПРТГБАНКА – “NPRTGBANKA”) (o saldo do passivo) para a soma de recursos do Banco Central da Federação Russa nas contas das instituições de crédito (СЦБРФНСКОБАНКА – “STSBRFNSKOBANKA “), fundos de outras instituições de crédito em contas bancárias (СПКОНСББАНКА -” SPKONSBBANKA “), fundos de clientes que não sejam instituições de crédito – tomadas em um volume total (СКНКОПСБАНКА -” SKNKOPSBANKA “). Todos estes e outros indicadores podem ser simplesmente tomadas diretamente do os balanços das instituições de crédito (1.24):АА5 – é a razão da reavaliação de ativos fixos (ФПССБАНКА – “FPSSBANKA”) a quantia dos “ativos principal” (“ativo imobilizado e equipamentos”) do banco (ОСБАНКА – “OSBANKA”): (1.25)АА6 – o montante líquido da dívida de empréstimo líquido (ЧСЗБАНКА – “CHSZBANKA”) para a soma dos passivos bancários / dívidas no montante de passivos, o que significa obrigações / (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.26)АА7 – é o rácio de fundos próprios (capital) do banco (СКБАНКА – “SKBANKA”) para a soma da dívida (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.27)АА8 – é a proporção de ativos bancários (АБАНКА – “ABANKA”) para a das obrigações (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.28)Esta fórmula em 96,42% dos casos caem no corredor entre o valor real de adequação de capital, enquanto 0,00% subestimado a pertinência e adequação do capital real em termos de H1.Como regra geral, a previsão de falha com este método é o próximo. Se a adequação de capital dos bancos é mais de 40%, neste caso, a qualidade do capital é suficiente para o banco não está ameaçada pela aquisição indesejada. Se o valor da H1 (Ф) recebeu menos de 40% (com um número-alvo, como mencionado acima, de baixo valor “A + C” da fórmula (1.19)), indicando uma alta probabilidade de absorção de banco.No entanto, o autor levanta a questão de uma definição clara da falência fraudulenta do banco.Há dados a interpretação de falência fraudulenta em vários conceitos científicos – cada conceito científico tem sua própria visão do que é uma falência fraudulenta; o autor teve duas provas deste entendimento: a informação na imprensa, e que foi uma iniciativa pessoal da gestão de liquidação do banco.Formula suspeita falência falsa de bancária é a seguinte: (1.29)A eficácia deste método foi de 97,6%, com base na análise de dados de bancos regionais da região de Sverdlovsk 2000-2011, com um corte em um mês. Erro de método é um banco, a análise qualitativa dá uma indicação da atividade – que ele está ativo no mundo dos negócios, e por causa do uso generalizado de transformações otimizar ter uma adequação de capital mínimo de verdade, porém, atividade suficiente para evitar a falência. Modelo mostram a probabilidade de falha comum do banco de 0,00%, e uma alta probabilidade de falha através da aquisição, que pode realmente ocorrer.Nesta seção, o autor oferece um outro método para estimar a adequação de capital real do banco, com base em dados do balanço da sociedade de crédito.A fim de avaliar o valor real do índice da H1, você pode usar uma definição mais precisa que o dado pelo modelo descrito por (1.20); com uma precisão de 99,2%. O modelo, desenvolvido pelo autor, é a seguinte: (1.30)Quanto menor o valor real de adequação de capital do banco – é a estratégia mais agressiva financeiro. Agressiva estratégia financeira para o banco exige uma quantidade significativa da dívida, o que ajuda o banco a crescer, e crescer um potencial significativo para receber o lucro líquido do banco – e, ao mesmo tempo, crescer de risco do banco no mercado; portanto, uma forte de uma crise por bancária pode ser causada por rápidas mudanças devido a algum ramo do “ambiente” crise – e quando isso acontece, acontece em o ambiente externo, ou em caso de crise interna – no banco. Índice (1,30) mostra a adequação da qualidade suficiente do capital de banco, que pode ser utilizada de forma eficaz com uma alta probabilidade de cumprimento das obrigações para o prêmio – o que significa que a qualidade do capital do banco pode ser insuficiente para “cobrir” as obrigações de um nível suficiente, e, por sua vez, pode causar uma crise forte de um banco comercial.Por exemplo, excluindo o indicador de adequação de capital devido ao alto custo da reavaliação de ativos fixos, em particular, re-feitas através das contas das distribuições de renda, através da demonstração de ganhos e perdas (da receita). Porque a probabilidade de que em cada momento … o banco a vender rapidamente todos os seus bens (propriedade, “fábrica” e da equipamento a um preço de mercado), e às vezes em dobro o custo do prêmio (como mostrado quando uma conta é re-executado através de lucros retidos) – para pagar todas as obrigações agora e depois comprar de volta – todos de volta ….Além disso, esta fórmula para o cálculo da adequação de capital do banco hoje antes do encerramento efectivo das vendas orçamentos e outras formas de responsabilização interna no orçamento do banco, quando os activos e passivos comparável pode ser reduzida um montante igual, embora isso não significa uma redução da lógica real. Por exemplo, se subtrair 1 no numerador e denominador, por exemplo, três quartos (75%), obtém-se dois terços (67%), o que não é igual a outro.Transformações de otimização das demonstrações financeiras dos bancos podem alterar significativamente os valores de vários indicadores “no papel”, e não de fato, de fato não pode mudar o seu estado. E assim que estes indicadores podem ser alteradas no papel, mas não em real.Note-se que alguns bancos não se aplicam às transformações otimização. Portanto, esta análise é projetado para substituir um difícil para fazer uma análise complexa financeiro da adequação do capital dos bancos; uma análise, como de costume, é feito com a ampla utilização de formas relatório interno de contabilidade, a avaliação relatórios internos. E este método, concebido pelo autor, ele irá fazê-lo sem olhar para estas difíceis de obter relatórios internos, de forma tão eficaz, se você, caro leitor, tem todas as formas internas, e fazer análise complexo difícil de todos.Claro, você pode analisar o banco de demonstrações financeiras internas, junto com isso, há algumas dificuldades para isso. Mesmo se você, caro leitor, ter todos internos demonstrações financeiras – ele devem ser calculados – para um ano – cerca de 170 000 cálculos financeiros internamente, ou às vezes este procedimento vai exigir ainda mais cálculos. Você também pode usar uma fórmula desenvolvida pelo autor, e obter quase a mesma resposta como se houve analisados todos centenas de milhares de contas interno de cada instituição.Na fórmula (1.30), e – é o expoente, uma constante, cujo valor é sempre 2,718281822. AT – é o valor total da função, que é calculado a partir do balanço patrimonial com a seguinte fórmula (1.31):Bancos com menor proporção deste (1.30), podem perder a capacidade de pagamento, em termos de instabilidade econômica. Esta fórmula (1.30) não subestima a adequação de capital do banco. Em termos de crise externa, os bancos devem têm esse indicador mais de 11% – por tem todas as chances de preservar a sua capacidade de pagamento.Os seguintes indicadores Аf serão considerados e incluídas no modelo.AF1 – a proporção de recursos próprios do banco (SKBANKA) e ativos totais (ABANKA): (1.32)Esta relação (1.32) mostra a proporção de capital líquido em ativos bancários. Quanto maior o número – o banco mais estável, e vice-versa.AF2 – a proporção dos ativos bancários totais (ABANKA) para a soma das obrigações das instituições de crédito (ObBANKA): (1.33)Este relatório mostra quantas vezes o montante do activo exceder a soma dos passivos / dívida / do banco. Quanto maior é o valor – o melhor é para o banco. Se este valor for inferior a 1, ele indicando um grau extremo de instabilidade financeira do banco no período. Por exemplo, no Distrito Federal dos Urais no início de 2010 um banco tinha uma percentagem mais baixa de 1, ou seja, o capital é menor do que 0 / ele é banco número 3; patrimônio líquido era menor do que o quase “o sinal de menos” (-) 1,6 bilhões de rublos o ou cerca menos de 57,15 milhões de EUA dólares/ …* Caro leitor, por favor, note que em duas publicações escritas em italiano e espanhol que eu mencionei “dólares” em vez de rublos. O caso está em um projeto que começou no início de 1990 na região dos Urais para trocar os Rublos com o dinheiro local nacional, na proporção de 1:1. O nome da nova moeda foi Ural Frank, e houve proposições para chamá-los como os Ural Dólares. Em 1998-1999 nas passado aldeias o Ural Frank parou sua existência. Neste momento, existem novas fala sobre se é bom para introduzir a nova moeda, cujo nome será Ural Franc – mais provável do que o Ural Dólar! O autor deste artigo também participaram nessa discussão sobre se é razoável para introduzir a nova moeda Ural. Agora é uma moeda teórica; uma moeda Ural teoricamente igual a 1 Rublo.Para esses bancos a equação de regressão irá mostrar essa relação corrigido para as transformações optimizational. Deve ser entendido que a adequação real de fundos próprios do banco, pode ser significativamente menor do que a obtida a partir da equação (1.30), pois esta equação estava refletindo a otimização da transformação das demonstrações financeiras.AF3 – a proporção de reavaliação do ativo imobilizado (FPSSBANKA) eo valor total de passivos / dívida / (ObBANKA): (1.34)Índice (1,34) indica que parte dos obrigações é coberto por fundos próprios no segundo nível – um banco pode usar esse com problemas de alta para cobrir suas obrigações.AF4 – a proporção da propriedade (“Bens, fábrica e equipamentos” /PPP/) do banco (OSBANKA) para o obrigações (ObBANKA) (1.35)Este proporção refere-se à percentagem dos activos da empresa que é uma base para a geração de capital do segundo nível – reavaliação de ativos fixos, o que poderia ser significativo nas demonstrações financeiras, e não realmente aumentar a adequação de capital do banco, especialmente em uma crise.AF5 – a relação entre a quantidade de dinheiro do banco (DSBANKA) e capital de propriedade (SKBANKA): (1.36)Indicador (1.36) mostra o percentual máximo de liquidez bancária mais instantâneas (dinheiro na mão) em relação ao patrimônio líquido. Valor muito pequeno do coeficiente indica possíveis problemas de liquidez, ao mesmo tempo – provavelmente devido a dificuldades com a gestão dos fluxos de caixa da instituição de crédito.AF6 – a proporção de recursos próprios do banco (SKBANKA) ea soma do obrigações (ObBANKA): (1.37)Coeficiente (1,37) é um importante indicador da força financeira do banco. Quanto maior o valor de 10% (taxa nominal, no caso de uma possível crise na Rússia), o mais financeiramente estável é um banco, e vice-versa.AF7 – é o rácio de dívida líquida da banco /empréstimo dívida líquida/ (CHSZBANKA) ea soma das contribuições de indivíduos (VFLBANKA): (1.38)A dívida líquida do empréstimo – um importante recurso do banco. Índice (1,38) indica quantas vezes esta seção do activo exceder a base de “voar” obrigações do banco em caso de crise (por exemplo, depósitos de particulares em caso de pânico …).AF8 – a razão entre a soma dos lucros de anos anteriores (NRPPLBANKA) em comparação com a quantidade de lucros para o ano (NRPTGBANKA) (tomada na mesma data): (1.40)Indicador (1.40) mostra o que é a relação entre a proporção de renda não distribuída pelo Banco para os períodos anteriores e os ganhos obtidos no mesmo período. Quanto maior o indicador de distância de 0 – o mais estável o banco. Caso contrário, o indicador indicará as atividades um ou fechar a rentabilidade (ou não lucrativa até o momento), outro ou banco instável para receber sua renda, que também é uma tendência negativa. Se ambos os fatores incluídos no coeficiente (1,40) – tem um valor negativo – ele mostra uma tendência negativa no desenvolvimento da cooperativa de crédito [Caro leitor, observe que "união de crédito" o "organização de crédito" é o termo exato, como o Banco Central da Federação Russa define o "banco" prazo, ele é uma lei ea definição legal de banco na Rússia].AF9 – é o rácio de compromissos irrevogáveis /”obrigações irrevogável do organização de crédito “/ (BEZOKOBANKA) em relação à quantidade de: por garantias bancárias e títulos emitidos (VKOGPBANKA), o compromisso irrevogável (BEZOKOBANKA), ea soma dos fundos dos acionistas (participantes) de bancos / recompra partes comprei a partir de proprietários / membros da organização / (SAVABANKA):(1.41)Coeficiente (1,41) indica a quantidade de “off balance” contas bancárias [isso significa que as contas que não estão no balanço], que pode aumentar o risco da existência de uma instituição de crédito, que deve ser levado em conta.AF10 – a razão de fundo do banco de emergência (RFBBANKA) ea quantidade de capital estatutário / fundos mútuos / (membros) / [soma de acionistas (participantes) dos bancos = soma dos fundos dos acionistas (participantes) de bancos / recompra partes comprei a partir de proprietários / membros da organização /] (SAVABANKA): (1.42)Indicador (1.42) mostra quanto dinheiro as instituições de crédito no fundo de reserva. Quanto maior o valor do indicador – a instituição de crédito é mais estável em caso de mudanças bruscas na crise ambiental, e vice-versa.AF11 – a razão entre a soma de “dinheiro” dos instituições de crédito nas contas do Banco Central da Rússia (SKOVTSBRFBANKA) ea soma dos ativos bancários (ABANKA): (1.43)Contas em o Banco Central da Rússia são um tipo particular de ativos que devem ser considerados. Esse índice é um indicador da estrutura dos ativos bancários.AF12 – a proporção de outras ativos / tarefas que não correspondem a outras classificações em ativos em equilíbrio / (PABANKA) pelo valor total das activos (ABANKA): (1.44)Indicador (1.44) no numerador incluir outros ativos. Esta seção inclui o pagamento avançado / avanço / sobre as transacções comerciais, transacções de valores mobiliários, de renda aumentada, o pagamento por cartão de pagamento, os montantes dos pagamentos das operações FX (operações de conversão), o pré-pagamento de impostos e outras ativos. No entanto, esta seção pode conter erros de contabilidade. Quanto maior o valor dessa relação – o mais é a necessidade de incluir sub-elementos em mais detalhadas, enquanto a análise financeira complexa – se você pode levá-los em conta.AF13 – a razão entre a soma dos investimentos em controladas e coligadas / organizações / (IDIZOBANKA) e do valor bruto dos activos (ABANKA): (1.45)No modelo de regressão do indicador de autor (1.45) é um substancialmente significativa. Isto é devido ao seu valor geralmente baixo – em o valor dos ativos bancários – o que afeta diretamente o grau de estabilidade financeira e de adequação de capital do banco. Se o banco tem investido “fortemente” em filiais e associadas – o que poderia significar a transferência de activos para as subsidiárias, por alguma razão ….!AF14 – uma medida, o numerador é a soma dos lucros acumulados de anos anteriores (NRPPLBANKA) menos a soma dos lucros acumulados do ano (NRPTGBANKA) o denominador é a soma dos passivos (dívidas) do banco (ObBANKA): (1.46)Indicador (1.46) mostra as flutuações na rentabilidade do banco, que pode afetar a capacidade do banco para pagar suas obrigações em relação ao montante do passivo do banco, ele é uma importante fonte de acerto de contas – ele mostra o nível da estabilidade um ano para outro (o que significa receber um estábulo ganho constante, a cada ano), que se reflete em ganhos retidos na balança.AF15 – é a divisão do montante de reservas obrigatórias (OBRBANKA) eo saldo bancário no montante de capital (SKBANKA): (1.47)Este indicador mostra a parte dos fundos colocados em contas de reservas necessárias em relação à capital de bancos estatais.AF16 – uma relação entre o justo valor total de papel comercial disponíveis para venda (PSSTSBINDPBANKA) em relação à quantidade de capital (SKBANKA): (1.48)Reavaliação de títulos / papel comercial / um valor justo também afetar a taxa final de adequação de capital – que também devem ser considerados. Se essa conta bancária não é zero, então ele pode ser mostrado em particular – a próxima. Atualmente, muitos bancos sofreram perdas muito significativas na reavaliação de títulos ao valor justo, que teve um impacto sobre sua estabilidade financeira.AF17 – é a relação de reservas para possíveis perdas em compromissos de crédito relacionado (RVPOKHBANKA) em relação à quantidade de capital (SKBANKA): (1.49)Esta expressão indica que o valor de capital principal é suficiente para cobrir deste tipo de compromisso. Quanto menor o valor do indicador – o mais estável o banco em si.AF18 – a proporção de obrigações de dívida emitidos pelos bancários (VBDOBANKA) para a bruto dívidas das instituições de crédito (ObBANKA): (1.50)Este indicador reflete a estrutura do endividamento bancário emitido pelo do banco, que descreve a estrutura do passivo do banco.No texto teremos uma série de indicadores que refletem a estrutura do passivo dos bancos comerciais em relação a vários elementos do saldo.AF19 – a proporção de outros passivos (POBANKA) para ativos (ABANKA): (1.51)AF20 – uma proporção da soma dos empréstimos, depósitos e outros fundos do Banco Central da Rússia (STSBRFNSKOBANKA) em relação ao passivo total do banco (ObBANKA): (1.52)AF21 – o rácio de fundos de instituições de crédito dentro de um banco / deixe-me lembrá-lo que o Banco da Rússia não é entre / (SPKONSBBANKA) em relação ao dinheiro do cliente (e não os credores – as instituições de crédito) (SKNKOPSBANKA): (1.53)AF22 – a proporção de emissional renda (EDBANKA) a soma do capital no banco (SKBANKA): (1.54)AF23 – a relação de títulos de investimento e outros activos financeiros líquido disponíveis para venda (CHDVTSBDFAINDPBANKA) e os ativos totais brutos das instituições de crédito (ABANKA): (1.55)AF24 – uma proporção da soma dos fundos dos bancos – segurar em outros bancos (SBVDKOBANKA) o valor do activo bruto (ABANKA): (1.56)AF25 – uma proporção da investimento líquido do banco em títulos mantidos até o vencimento (SCHVBTSBUPBANKA) e total de ativos (ABANKA): (1.57)AF26 – a proporção de investimentos líquidos em títulos, ao justo valor através de resultados (CHVTSBOSSCHPUBANKA) e ativos brutos (ABANKA): (1.58)AF27 – uma proporção da soma dos obrigações bancários (ObBANKA) e ativos totais (ABANKA):(1.59)Isto indica que parte do propriedade é realmente coberto pelo crédito da dívida. Quanto menor o valor o valor teórico de 85% – 90% – é o banco mais estável. Quanto maior a figura – é a estratégia mais agressiva financeira do banco.AF28 – a proporção dos ativos bancários (ABANKA) ao capital próprio (SKBANKA): (1.60)Este indicador mostra quantas vezes o montante do activo excede o valor do capital líquido do banco. Quanto menor o valor do indicador – são os bancos mais conservadores (em o estratégia financeira), e vice-versa. Estratégia financeira conservadora para o banco, normalmente implica em um risco relativamente baixo, com um rendimento relativamente baixo.AF29 – este é o logaritmo natural (ln) do valor dos ativos (ABANKA), expressos em milhares de rublos: (1.61)Índice (1.61) mostra a magnitude discriminante / tamanho / bancários (este é um termo cunhado pelo autor). Quanto maior o número, maior a capacidade do banco para suportar a crise com relação a bancos que tenham obtido este número é menor.AF30 – este é o logaritmo natural (ln) da quantidade de passivos / dívida / bancários (ObBANKA), expressos em milhares de rublos: (1.62)Indicador (1.62) mostra o tamanho do maior discriminante de passivos bancários (um termo cunhado pelo autor). O mais comparável a esse valor com a soma dos ativos – a menos estável o banco.AF31 – este é o logaritmo natural (ln) da quantidade de capital (SKBANKA), expressos em milhares de rublos: (1.63)Índice (1.63) mostra o tamanho do discriminante de capital do banco (um termo cunhado pelo autor). Esta figura mostra a adequação real dos bancos para manter um certo nível de estabilidade financeira e patrimonial.AF32 – é o co-seno (cos), o tamanho da reavaliação do ativo imobilizado do banco (FPSSBANKA), expressos em milhares de rublos: (1.64)Segundo a pesquisa do autor e análise, a equação de regressão de adequação de capital é a distribuição do cosseno (em forma de gráfico) de a reavaliação de ativos fixos. Este componente define o valor da função final de regressão de adequação de capital efetiva dos bancos, que olha através do prisma das mudanças na otimização das demonstrações financeiras. A imagem de riscos realizadas em um banco separado, que procura através do risco de capital insuficiente, – o que é um fator importante na falência de bancos.

Parte C: O método de estimar a estabilidade total do sistema bancário na região por alguns minutos

Muitas vezes, determinar o risco total para a estabilidade dos bancos regionais não é possível examinar os relatórios internos de todos os bancos, ou para analisar as contas de vários milhões por ano. O autor analisou e desenvolveu um modelo que nos permite calcular a estabilidade em risco no setor bancário na região, com base apenas em dados do “equilíbrio” dos bancos na região (2.1):Onde: СтРег – uma medida da estabilidade de risco dos bancos na região. j – é o número total de bancos que estão presentes na região. 4 – é classificador o risco máximo, com o risco geral insatisfatório – é insatisfatório risco total de um banco ou bancário. Р – função, calculado a partir do balanço de cada banco na região da seguinte forma (2.2):Onde: СК – é a soma do capital de um banco em particular; Об – é a soma dos passivos (dívidas) de um único banco, А – este é o montante dos activos de um banco particular; ФПОС – que quantidade na reavaliação do patrimônio / que corresponde à reavaliação de activos imobiliários /; НРП (ПП) – é a soma dos lucros não distribuídos de anos anteriores; НРП (ТГ) – é a soma do saldo de lucros acumulados para o ano corrente do banco; log10 – logaritmo na base 10.Se o СтРег menos de 1,35 para todos os bancos na região, a estabilidade em risco no setor bancário pode ser considerado bom. Se o valor do índice superior a 1,35 e até 2 – o risco da estabilidade do sector bancário na região é satisfatório. Se o valor deste índice entre 2 e 3 – a estabilidade do sector bancário em risco em a região é questionável – existe uma alta probabilidade de falência de bancos individuais. Muitas vezes, os bancos devem aplicar a otimização de processamento / transformação / de declarações para maximizar os lucros – sem compromate relatórios de desempenho para supervisores. Se o indicador tornou-se mais de 3 – ele mostra o risco de pouca estabilidade do setor bancário na região. Neste caso, ele pode quebrar grande rede de bancos, que pode causar uma reação em cadeia poderoso de não-pagamentos em econômico na região.Adaptação do modelo estimar a estabilidade dos bancos para a região Sverdlovsk ea de cidade Ekaterinburg (a capital dos Urais e do capital não oficial da Sibéria) – é 99,9999989% – em comparação com o efeito combinado de análise complexa a estabilidade do setor bancário na região / para fazer esta análise complexa – sem usar o método desenvolvido pelo autor – deve-se analisou todos os bancos da região – no período de 2007 ao final de 2010 [o autor deste artigo em de outras obras disse sobre as instruções do Banco Central, que diz que as demonstrações financeiras da Rússia feita até 31 de dezembro de 2006 e após 01 de janeiro de 2007 não são comparáveis ...], para fazer um corte de todos os indicadores por análise de cada mês – é uma análise de mais de 174.700 mil de saldo total de contas bancárias para o período /, por isso não foi estimado efeito deste método para esta grande região.Para os bancos de cidade da Ekaterinburg e da região de Sverdlovsk, em geral, a quantidade de risco para a estabilidade regional nestes dois métodos convergem, eventualmente, 99,9999989%. Segue-se que podemos analisar 174 700 000 contas, gastar um monte de recursos, tempo e esforço, e você, caro leitor, você pode simplesmente usar o modelo do autor, a fórmula para o número 2.1, fazer os cálculos para vários minutos, e obter o mesmo resultado com a mesma precisão.

And when you have ten minutes – it is far more than enough for a good qualitative analysis of potential bank bankruptcy!

And also: how to make an analysis of stability of all banks in a region for several minutes?!

Cuando tienes cinco minutos, un bolígrafo y un lápiz – cómo hacer un pronóstico eficaz si un banco quiebra o no! (parte A) Con frecuencia significativa, que aparece en el resumen, – parece que el problema: ¿cómo predecir la probabilidad de quiebra de un banco, la causa de la falla (normal, ficticia o de una fusión / adquisición), y la estabilidad total del sistema bancario en la región, con datos de entrada limitada y el cálculo del mínimo-posible-mínimo (porque, generalmente, en los casos en que la información adicional sobre un banco seleccionado es necesario – es mucho más, la más difícil que es obtener y analizar!) al lado también es importante: debe ser lo más simple su posible utilización en el método – más y más gente podría utilizar sus habilidades y capacidades en el pronóstico de la estabilidad del banco.El autor ofrece una técnica desarrollada por él y se describe en muchas de sus publicaciones [por ejemplo., 1]. En este artículo examinaremos el método en sí y su eficacia acumulada. El método consta de varias partes, cada una de ellas es un elemento separado del análisis financiero del banco, con base en datos del presupuesto oficial.Parte A esencia: La metodología para el análisis de la estabilidad integrado y el riesgo de la banca comercialEste es un método para analizar si un banco seleccionado, en un país como Rusia, está en quiebra o no, cuando usted tiene una calculadora, lápiz, papel y cinco minutos! Este análisis se puede hacer sentado en una taza de té caliente en algunos Caffee …. Para el análisis de un banco – sólo necesita su balance oficial, no importa qué tan “alto y fuerte” que el banco “transformaciones” (a veces los bancos están usando el “cambio” para optimizar su funcionamiento y los impuestos). Se considera (en la corriente principal) hoja de balance del banco no es para el análisis financiero – sólo para el análisis económico (se puede calcular la cuota del propietario del capital, compartir las responsabilidades, la estructura de activos, rentabilidad /Y todo esto se puede hacer “en esta ciudad” – me refiero a caso/ – en una palabra – todo lo que es posible es que hacer análisis económico propio). Autor desarrolló el método que le permitirá aplicar el análisis financiero, en los casos en que en la corriente principal se considera que sólo el análisis económico es posible aplicar. Así que por favor, tome su pluma, lápiz y papel!El objetivo principal de este método consiste en pronosticar la probabilidad de quiebra de un banco bajo condiciones de alta inflación.Esta parte de la metodología para calcular la probabilidad de que el banco va a la quiebra, y la probabilidad de que el banco no va (no “ir”) en bancarrota en los próximos 550 días. El método seleccionado 21 bancos no están en quiebra y el 2 banco en quiebra con una probabilidad de fallo pronóstico del 100% en los próximos 550 días, el método se ha demostrado claramente en el 100,00% de la muestra: lo que los bancos quiebran, y lo que – no. Para analizar la probabilidad de un fracaso del banco seleccionado, lo que necesita saber solamente los indicadores siguientes (estos indicadores siempre se publican con el oficial de presupuesto del banco y también a los bancos en el sitio):H1 (adecuación de capital para cubrir el préstamo, el llamado coeficiente de Cook), H2 (ratio de liquidez bancaria en efectivo al instante / instantánea (sobre el dinero) de un banco es de aproximadamente 1 a 3 días (generalmente 24 horas es más plus que un parche de días de descanso y festivos) /), H3 (este es un índice de liquidez corriente bancaria / es de aproximadamente 30 días /, H4 (este es un índice de liquidez a largo plazo del banco / es de más de 1 año /).En conjunto, los informes de la H2, H3 y H4 son la liquidez del banco y su capacidad para cubrir adecuadamente las responsabilidades en el momento adecuado, respectivamente, a corto, mediano y largo plazo. Le recomendamos que utilice estos indicadores calcula como un porcentaje (%)! Estas cifras deben ser tomadas antes de la fecha de referencia (significa que antes del período de usted, querido lector, como para hacer su análisis de la probabilidad bancarrota bancaria). Entonces la probabilidad de fracaso será en %:Donde: ВБ (“WB”) – la probabilidad de fracaso de un banco comercial regional, expresado en %, para los próximos 550 días, e – es exponencial – una cifra igual a 2,718282 siempre ….. Y – es el poder máximo de exponente, y se calcula con la fórmula (1.2):Donde: X1 se calcula de la siguiente manera: (1.3)Dónde: H1, H2, H3, H4 – es una publicación de la adecuación del capital y de liquidez tomado de informe oficial (normas H1 – H4, de acuerdo con el Banco de Rusia Instrucción oficial número 110-I “И” – declarado por del Reglamento oficial). Tenga en cuenta que el H1, H2, H3 y H4 en la fórmula debe ser utilizado en forma de porcentaje (%), como debería haber mostrado en de acuerdo con las instrucciones del Banco de Rusia.X1 – es desarrollado por el autor de la adecuación global de capital del banco para pagar por la madurez.X2 se calcula de la siguiente manera: (1.4)X2 – el autor ha desarrollado la relación, la relación entre el ratio de liquidez de los bancos de “flash” /instante/, y un ratio de liquidez corriente de los bancos. El Banco puede redirigir los fondos a la liquidez inmediata de liquidez corriente y viceversa. Este indicador muestra la rapidez con que un banco puede reaccionar con mayor precisión para pagar sus deudas potenciales, la cantidad de liquidez que el banco ha instantáneos, en comparación con la liquidez actual.X3 se calcula de la siguiente manera: (1.5)X3 – es desarrollado por el autor del índice de liquidez corriente en relación con los “medios” de liquidez a largo plazo. Esto demuestra si que el banco tiene activos en el activo corriente o de largo plazo.X4 – cumple con la H1 para el período del informe del banco. Muestra la cantidad que el banco tiene inversiones de capital (bienes de capital) en relación con los activos ponderados por riesgo agregado.X5 – cumple con el H2 en el último informe del banco. Se muestra, cómo las actividades-rápido rápidamente disponibles para el banco, en conexión con los pasivos al instante.Probabilidad de que el fenómeno contrario, que el banco no va a quebrar en este período (ВНБ – “VNB”), calculado con la fórmula desarrollada por el autor:(1.6)Y donde se calcula de la misma manera, como se ha calculado la hora de evaluar si un banco quiebra. Sólo tú puedes, querido lector, no debe tomar un poder matemático negativo (-), pero positiva (+).El método tiene tres niveles de la probabilidad de quiebra bancaria.0% de probabilidad de fallo – significa cero la probabilidad de fallo, respectivamente, igual al 100% de probabilidad de no fallo.Cuando el resultado es menos del 15% – lo significa que los bancos tienen problemas internos que no aumentan el riesgo de fracaso para los próximos 550 días, sino para revelar problemas ocultos dentro del banco, respectivamente, igual a la probabilidad de más del 75% de los que no ocurre fracaso.100% de probabilidad de fracaso significa que la probabilidad de falla en los próximos 550 días críticos; se es el posibilidad de 0% de la no ocurrencia de fallas.En el momento en la región de Sverdlovsk y ciudad Ekaterimburgo (una capital oficial de la región de los Urales y un capital no oficial de Siberia) podría enfrentar la quiebra los bancos número 6, número 9 y número 10 en los próximos 550 días (vale la pena mencionar que uno de estos bancos está ahora en bancarrota), la única manera de escapar de bancarrota potencial es que tome medidas urgentes contra la crisis. Otros bancos son estables y la probabilidad de falla no se encuentran amenazados.Esta fórmula permite a los observadores externos para revisar rápidamente: lo que el banco tiene éxito, y lo que – no.Y cuando usted tiene diez minutos – es mucho más que suficiente para un buen análisis cualitativo de la quiebra del banco potencial! (parte B) Esta es la primera parte de este método: un análisis general de la posible quiebra de un banco comercial. La segunda parte completa el análisis de lo que es más sistemático y centrado en las hacer estrategias contra la crisis.Por defecto, la hoja de balance de las entidades de crédito es imposible ser analizados por medio de análisis financiero – se puede aplicar sólo un análisis de la economía como: datos extracción, estimación la estructura general de los activos y pasivos, las tendencias de la dinámica y etc.El autor ha desarrollado una metodología que nos permite analizar la probabilidad de quiebra de las entidades de crédito (banco comercial regional) basada únicamente en informes oficiales.Antes de considerar este método, nos vamos, querido lector, tenga en cuenta lo siguiente: tenemos que discutir la naturaleza de la falla de una entidad de crédito y “ruptura” de su credibilidad. Por ejemplo, si el banco ha sido absorbido, lo podemos considerar como un fracaso – o no – como los depositantes y clientes de los bancos, después de las adquisiciones, tienden a perder no mucho. El método también toma en consideración el momento del fallo – y una falla signos de la ficción y regular (común) falla – interior de las actividades actuales del banco.Para la selección de datos estadísticos para el desarrollo de este modelo – hay fueron seleccionados por todas las entidades de crédito (bancos regionales), de la región de Sverdlovsk y la ciudad de Ekaterimburgo (un capital oficial de la región de los Urales y un capital no oficial de Siberia). El análisis se llevó a cabo de todas las actividades bancarias delas entidades de crédito desde 2002 hasta 2011, con el “corte” de todos los indicadores de actividad de cada mes 1. También se analizaron los bancos insolventes desde el comienzo de 2000 a 2002.El método identifica las siguientes categorías y tipos de fallas:1) El fracaso típicos de al banco – la revocación de una licencia por parte del Banco Central de la Federación de Rusia, debido a la incapacidad de las instituciones de crédito para pagar sus obligaciones y cumplir con las normas de crédito actividad del Banco Central de la Federación de Rusia.2) El hecho de que el banco va a través de un proceso de absorción de las mayores compañías tenedoras de bancos. En este caso, era necesario hacer hincapié en la optimización transformación de los estados financieros del banco típico, que son la características que puede ser ampliamente conocido dentro de entidades de crédito, incapaz de pagar sus obligaciones, sino que buscan preservar sus actividades de mercado.3) Y también fue necesario asignar el hecho de que cuando el banco fue la toma de declaraciones de buena fe, sin el uso de las transformaciones de optimización. Tales afirmaciones, sin un análisis detallado, puede parecer optimizado.4) Sospecho que la quiebra de entidades de crédito falsas o – más precisamente – ficticio. Durante este período, un banco era sospechoso de ficción (intencional) el fracaso. El modelo claramente identificado de un banco ficticio en bancarrota en un cierto punto de concentración de riesgos de quiebra, a los que fue creada por el autor.Para los efectos del presente, el autor desarrolló un modelo con cuatro componentes.La probabilidad de falla total (en%). Probabilidad total de la quiebra del banco se calcula a partir de una fórmula desarrollada por el autor: (1.7)Parámetro A se calcula con la fórmula (1.8):Donde: e – es el exponente, que siempre es igual a 2.718281828 ….АУ1 – es el cociente entre la cantidad de dinero en los estados financieros (ДСБАНКА – “DSBANKA”) y los activos totales (АБАНКА – “ABANKA”): (1.9)АУ2 – es la proporción de recursos propios (СКБАНКА – “SKBANKA”) para el total de pasivos /obligaciones/ de las entidades de crédito (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.10)АУ3 – es la proporción de los activos totales de revaluación / activos fijos – inmovilizado (como los activos intangibles, existencias y valores similares, que son una sola línea del balance de situación) / (ФПССБАНКА – “FPSSBANKA”) y de patrimonio neto (СКБАНКА – “SKBANKA” ) (valor total de sus propio fuentes de financiación) de la entidad de crédito: (1.11)АУ4 – es la proporción de las ganancias acumuladas en el año (НПРТГБАНКА – “NPRTGBANKA”) (para el balance en la responsabilidad) por el valor total de los pasivos bancarios / deudas / (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.12)АУ5 – es la proporción de las utilidades retenidas de años anteriores (НРППЛБАНКА – “NRPPLBANKA”) (que no incluye el remanente de este año, este indicador es se refleja en una línea balance separada) al valor total de los activos (АБАНКА – “ABANKA”): (1.13)El parámetro C se calcula con la fórmula (1.14):АМ1 – es la relación entre el valor total de los activos (АБАНКА – “ABANKA”) con el valor total de los pasivos /deudas/ de las entidades de crédito (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.15)АМ2 – es el cociente entre total del fondo de revalorización de los activos de las entidades de crédito (ФПССБАНКА – “FPSSBANKA”) con el valor total de los pasivos (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.16)АМ3 – es la proporción de recursos propios (equity value) de las entidades de crédito (СКБАНКА – “SKBANKA”) por el valor total de los activos (АБАНКА – “ABANKA”):(1.17)АМ4 – es el cociente entre la suma de los beneficios no distribuidos del año (НРПТГБАНКА – “NRPTGBANKA”) y el año pasado (НРППЛБАНКА – “NRPPLBANKA”) para el pasivo neto por el importe total /deudas/ de las entidades de crédito (ОбБАНКА – “ObBANKA” ): (1.18)El modelo divide a los bancos que a la bancarrota, y los bancos no han quebrado. Todos los bancos que no están en bancarrota – tener la probabilidad de fallo es inferior al 25%. Este modelo no tiene en cuenta el fracaso: fracaso ficticia y fracaso a través de la absorción – de lo que se ha hecho por el autor con el fin de identificar los tipos específicos de quiebras entre otros.Modelo identificado con el 100% de probabilidad de quiebras bancarias – todos los que tenían el lugar para estar. Por lo tanto, si la probabilidad de falla en el modelo de más del 25%, esto indica la presencia de fuertes especificidades de falla.El modelo de un año antes de la quiebra tiene un valor de probabilidad de quiebra más del 90%. Para los dos años antes de la quiebra – superior o igual al 80% de probabilidad. Cabe señalar, que si el banco no se aplica “la importante presentación de informes” (que significa “fuerte” transformación de optimización), la probabilidad de fracaso será el modelo es del 80% hasta 335 días antes de la quiebra, y luego comenzará a aumentar.Sin embargo, la falla física debe distinguirse de la falta de una entidad de crédito que ha pasado por el proceso de absorción. Por un lado, lo no tiene todas las características típicas de un fallo, ya que las contribuciones han sido devueltos a los depositantes y el banco sigue funcionando dentro del grupo consolidado. Sin embargo, también está en quiebra, lo que puede ser necesaria para evitar (o al menos saber!). El autor ha desarrollado una fórmula (1.7) continuación con la manera siguiente.La probabilidad de falla total del banco debe ser igual a 0 (el banco ha continuado trabajando con normalidad después de la adquisición). Sin embargo, el modelo debe informar claramente a los bancos. La absorción se produce por falta de fondos para continuar sus actividades normales, la organización que lidera el al banco se ingiere, y, después de todo, “da” a estos fondos adicionales.La suma de los coeficientes A y C en el modelo será identifican claramente a estos bancos (1.19):El valor de este índice menor que el “signo menos” 15.7 (- 15,7) indica una alta probabilidad de absorción por de la orilla de un grupo consolidado. Factores “A” se puede definir como factores oponerse a la adquisición de la mayoría de los bancos, mientras que los factores de la “C”, por el contrario, contribuir y estimular a la adquisición, si la “C” es menor que 0, que se aplica ser feria para a la mayoría de los bancos, de lo contrario, si la “C” es mayor que 0, esto indica que los factores están a favor del banco.El bajo valor de este indicador (ВБ – “VB” por la fórmula 1.19) habla de un negocio de la banca como el tema de los negocios del banco, que, sin embargo, no trae suficiente dinero. O tal situación se parece a algún hombre de negocios que tiene la actividad empresarial de alta, y que no gana suficiente dinero … Este banco parece ser una compañía que activamente hace negocios, y la liquidez fondos son muy deficientes. Por lo tanto, alta probabilidad de absorción de dicha empresa.Cuanto menor sea el valor de este índice a partir de – 15,7 a – 19 o menos – menos el tiempo que queda hasta que la probabilidad de absorción, si el capital social calidad del entidad de crédito es de mala calidad.La calidad de capital social del banco sólo de el balance de la entidad de crédito, teniendo en cuenta los cambios de optimizar la presentación de las entidades de crédito – se puede calcular utilizando la fórmula desarrollada por el autor: (1.20)Cuando el grado de regresión de la ecuación (1.20) viene dada por (1.21):АА1 – la relación entre el dinero (ДСБАНКА – “DSBANKA”) y las obligaciones del banco (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.21)АА2 – es la proporción de recursos propios (capital) del banco (СКБАНКА – “SKBANKA”) para un total de activos de las entidad de crédito (АБАНКА – “ABANKA”): (1.22)АА3 – es la proporción de las utilidades retenidas de años anteriores (НРППЛБАНКА – “NRPPLBANKA”) para los depósitos de los individuos (ВФЛБАНКА – “VFLBANKA”): (1.23)АА4 – son utilidades retenidas de año corriente (НПРТГБАНКА – “NPRTGBANKA”) (el saldo en de los pasivos) a la suma de: los fondos del Banco Central de la Federación de Rusia en las cuentas de las entidades de crédito (СЦБРФНСКОБАНКА – “STSBRFNSKOBANKA”), otras entidades de crédito fondos en cuentas bancarias (СПКОНСББАНКА – “SPKONSBBANKA”), los fondos – no de los bancos, tomada en la cantidad total (СКНКОПСБАНКА – “SKNKOPSBANKA”). Todo esto se puede tomar en los estados financieros del banco (1.24):АА5 – es el cociente entre la revalorización de los activos fijos (ФПССБАНКА – “FPSSBANKA”) a la suma de los principal activos (“propiedades, planta y equipo”) del banco (ОСБАНКА – “OSBANKA”): (1.25)АА6 – es el importe neto de la deuda neta de préstamos (ЧСЗБАНКА – “CHSZBANKA”) a la suma de los passivos bancarios / deudas en la suma de los pasivos; que significa obligaciones/ (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.26)АА7 – es la proporción de recursos propios (capital) del banco (СКБАНКА – “SKBANKA”) a la suma de la deuda (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.27)АА8 – es la proporción de los activos bancarios (АБАНКА – “ABANKA”) a la obligaciones (ОбБАНКА – “ObBANKA”): (1.28)Esta fórmula en 96,42% de los casos caen en el pasillo entre el valor real de la suficiencia de capital, mientras que en 0,00% subestima la adecuación y suficiencia del capital real en términos de H1.Como regla general, la predicción de fracaso con este método está al lado. Si la adecuación del capital de los bancos es más del 40%, en este caso, la calidad del capital es suficiente para que el banco no está amenazada por la adquisición no deseada. Si el valor de H1 (Ф) ha recibido menos del 40% (con un objetivo algunos, como se mencionó anteriormente, de bajo valor “A + C” de la fórmula (1.19)), lo que indica una alta probabilidad de absorción del banco.Sin embargo, el autor plantea la cuestión de una definición clara de la quiebra fraudulenta del banco.En vista de la interpretación distorsionada de quiebra fraudulenta en diferentes conceptos científicos, el autor ha tenido dos pruebas de este comprensión: la información de la prensa, y el hecho de que era una iniciativa personal de la dirección de la liquidación del banco.Fórmula sospecha quiebra bancaria falsa es la siguiente: (1.29)La eficacia de este método fue del 97,6%, basado en el análisis de datos de los bancos regionales de la región de Sverdlovsk desde 2000 hasta 2011, con un corte en un mes. Error de método es un banco, el análisis cualitativo que da una indicación de la actividad que está activa en el mundo de los negocios, y debido a la amplia utilización de las transformaciones de la optimización tiene una verdadera adecuación de capital mínimo, sin embargo, una cantidad suficiente de la actividad para evitar la quiebra. Modelo demostrará de la probabilidad de falla total del banco en el 0,00%, y una alta probabilidad de fallo a través de la adquisición, lo que puede ocurrir realmente.En esta sección, el autor ofrece otro método para estimar la adecuación real de capital neto del banco, en base a los datos del balance del organización de crédito.Con el fin de evaluar el valor real del índice de la H1, se puede utilizar una definición más precisa que el modelo descrito por (1.20), con una precisión del 99,2%. El modelo, desarrollado por el autor, es el siguiente: (1.30)Cuanto menor sea el valor real de la suficiencia de capital del banco – es la estrategia financiera más agresiva. Agresiva estrategia financiera para el banco requiere una cantidad significativa de la deuda, lo que ayuda al banco a crecer, y crecer un importante potencial para recepción de rentabilidad neta del banco – y crecer de riesgo del banco en el mercado; por lo tanto, una fuerte crisis de un banco puede ser causada por debido a los rápidos cambios de algunos de bifurcación crisis “ambiental”; cuando lo que sucede, sucede al medio ambiente externo, o, en caso de crisis interna, – dentro del banco. Índice (1.30) muestra la adecuación de capital suficiente calidad del banco, que puede ser utilizado con eficacia con una alta probabilidad de cumplir con las obligaciones para la recompensa, – que significa que el calidad de capital del banco puede ser insuficiente para “cubrir” los obligaciones a un nivel suficiente, y que, a su vez, puede causar una crisis de gran alcance para un banco comercial.Por ejemplo, el indicador excluir a la adecuación del capital causada por el alto coste de la revalorización de los activos fijos, en particular, re-hecho a través de las cuentas de las distribuciones de ingresos, a través de la declaración de ganancias y pérdidas (en ingresos). Debido a que la probabilidad de que en cada momento … que el banco rápidamente a vender todos sus bienes (propiedades, “de fábrica” y el equipo a un precio de mercado de alto), y, a veces, en el doble costo de la prima (como se muestra cuando una cuenta se vuelve a ejecutar a través de beneficios no distribuidos) – de pagar todas las obligaciones por ahora, y luego a comprar de nuevo de vuelta….Además, esta fórmula para calcular la adecuación del capital actual del banco antes de que el cierre real de los presupuestos de ventas y otras formas de rendición de cuentas interna en el presupuesto del banco, cuando la parte comparable de los activos y pasivos se pueden reducir en una cantidad igual, aunque esto no significa una reducción de la lógica real. Por ejemplo, si restamos 1 en el numerador y el denominador, por ejemplo, tres cuartas partes (75%), se obtiene dos tercios (67%), que no es igual a otra.Estas y otras estudiados en este investigación optimización transformaciones de los estados financieros de los bancos puede cambiar significativamente los valores de diversos indicadores, pero lo no puede cambiar su hecho estado. Y así, estos indicadores pueden ser cambiado en el papel, pero no en tiempo real.Cabe señalar que algunos bancos no se aplican a la optimización transformaciones. Por lo tanto, este análisis está diseñado para reemplazar una difícil de hacer el análisis complejo de la suficiencia de capital del banco, un análisis, que en forma habitual, se realiza con el ancho uso de informe de la contabilidad interna formas, la evaluación de informes internos; y este método, diseñado por el autor, vamos a hacer lo mismo sin mirar a estos difíciles de conseguir informes internos, con la misma eficacia, que si usted, querido lector, tendría todas las formas internas, y haría difícil el análisis complejo de los todos.Por supuesto, usted puede analizar los estados contables internos del banco, junto con esto, hay ciertas dificultades para recibirlo. Incluso si usted, querido lector, tener dichos estados contables internos, debe ser calculado – para el año – cerca de 170 mil cálculos de estos estados contables internos, o a veces de tal procedimiento va a demandar incluso más cálculos. También puede utilizar una fórmula desarrollada por el autor, y obtener casi la misma respuesta que si todo fuera analizado cientos de miles de fórmulas en las cuentas de cada institución.En la fórmula (1.30), e – es el exponente, una constante, cuyo valor es siempre 2,718281822. AT – es el valor total de la función, que se calcula a partir del balance de situación con la siguiente fórmula (1.31):Los bancos con menor sea este ratio (1.30), puede perder la capacidad de pago, en términos de inestabilidad económica. Esta fórmula (1.30) no subestima la suficiencia de capital del banco. En condiciones de crisis externa, los bancos que cuentan con este indicador de más del 11%, – tiene todas las posibilidades para preservar su capacidad de pago.A continuación se tendrán en cuenta indicadores Аf, incluidas en el modelo.AF1 – la proporción de recursos propios del banco (SKBANKA) y los activos totales (ABANKA): (1.32)Esta relación (1.32) muestra la proporción de los capital neto en los activos bancarios. Cuanto mayor sea el número – el banco más estable, y viceversa.AF2 – la proporción de los activos totales del banco (ABANKA) la suma de las deudas de las entidades de crédito (ObBANKA): (1.33)Este informe muestra cómo muchas veces la cantidad de los activos excede la suma de los pasivos /deudas/ del banco. Cuanto más alto sea el valor es – lo mejor para el banco. Si este valor es menor que 01, lo que indica un grado extremo de la inestabilidad financiera del banco durante el período. Por ejemplo, en el Distrito Federal de los Urales a principios de 2010 el banco había una esta proporción es menor de 01, es decir, el capital es menor que 0 / número de banco 3; patrimonio neto ascendía a menos que el casi “el signo menos “1.6 millones de dólares /…Para estos bancos, la ecuación de regresión se muestran las información sobre ajustados por la transformación de la optimización. Se debe entender que la adecuación real de los fondos propios del banco, puede ser significativamente menor que la obtenida de la ecuación (1.30), porque esta ecuación se hizo lo que refleja la optimización de la transformación de los estados contables.AF3 – la proporción de revalorización de los activos fijos (FPSSBANKA) y el valor total de los pasivos /deudas/ (ObBANKA): (1.34)Índice (1.34) indica que parte de las obligaciones es cubiertas por fondos propios en el segundo nivel – un banco puede utilizar estos fondos con problemas de alta para cubrir sus obligaciones.AF4 – la proporción de la propiedad (“Propiedad, planta y equipo”) del banco (OSBANKA) a los pasivos (ObBANKA): (1.35)Esta cifra se refiere al porcentaje de activos de la empresa que es una base para generar el nivel II capital – revalorización de los activos fijos, lo que podría ser significativa en los estados contable, pero en realidad no aumentar la adecuación de capital del banco, en especial, en caso de crisis.AF5 – esta relación de la cantidad de dinero de banco (DSBANKA) y el patrimonio que posea (SKBANKA): (1.36)Indicador (1.36) muestra el porcentaje máximo de instantánea más utilizado liquidez de los bancos (efectivo disponible) en relación a la equidad. Valor muy pequeño del coeficiente indica posibles problemas de liquidez, mientras que también – probablemente por las dificultades con la gestión de los flujos de efectivo del entidad de crédito.AF6 – la proporción de recursos propios del banco (SKBANKA) y la suma de los pasivos (ObBANKA): (1.37)Coeficiente (1.37) es un importante indicador de la solidez financiera del banco. Cuanto mayor sea la cifra del 10% (tasa nominal en el caso de una posible crisis en Rusia), las más estables económicamente es un banco, y viceversa.AF7 – es la razón de deuda neta de préstamos (CHSZBANKA) y la suma de las contribuciones de los individuos (VFLBANKA): (1.38)Los deuda neta de préstamos – un recurso importante del banco. Índice (1.38) indica la frecuencia con esta sección del activo excede a la base las “volar” obligaciones del banco en caso de crisis (por ejemplo, los depósitos privados en caso de pánico …).AF8 – una proporción de la suma de las ganancias de años anteriores (NRPPLBANKA) en comparación con el monto de las utilidades del año (NRPTGBANKA) (adoptadas en relación a la misma fecha): (1.40)Indicador (1.40) muestra lo que es la relación entre la proporción del ingreso no distribuidas por el banco para los periodos anteriores, y los beneficios no distribuidos obtenidos en ese período. Cuanto más alto sea el indicador se aleja de 0 – el más estable es el banco. De lo contrario, la pantalla indicará las actividades o cerca de rentabilidad (o no rentables aún), o en un banco inestable para recibir sus ingresos, que es también una tendencia negativa. Si ambos factores incluidos en el coeficiente (1.40), – tener un valor negativo – que muestra una tendencia negativa en el desarrollo del organización de crédito [Querido lector, por favor, tenga en cuenta que "organización de crédito" es el término exacto, cómo el Banco Central de la Federación Rusa se define el término "banco", se trata de una ley y la definición legislativa del banco en Rusia].AF9 – relación de compromisos irrevocables (BEZOKOBANKA) en relación con la cantidad de: por banco emitido garantías y fianzas (VKOGPBANKA), la compromisos irrevocables (BEZOKOBANKA), y la suma de los accionistas (los participantes) de los bancos / acciones de recompra por los propietarios / miembros de organización/ (SAVABANKA): (1.41)Coeficiente (1.41) indica la cantidad de “fuera de balance” cuentas del banco [esto significa las cuentas que no están en el balance general], lo cual puede aumentar el riesgo de la existencia de una entidad de crédito, que debe ser tenido en cuenta.AF10 – la razón de fondo de emergencia del banco (RFBBANKA) y la suma del capital estatutario / fondos de inversión colectiva / (de los miembros) / [la suma de los accionistas (los participantes) de los bancos / acciones de recompra por los propietarios / miembros de organización/] (SAVABANKA): (1.42)Indicador (1.42) muestra cómo la entidad de crédito posea en el fondo de reserva. Cuanto mayor sea el valor del indicador – la más estable de la propia institución en caso de cambios bruscos en la crisis ambiental, y viceversa.AF11 – una proporción de la suma de las “dinero” de instituciones de crédito en el Banco Central de Rusia cuentas (SKOVTSBRFBANKA) y la suma de los activos bancarios (ABANKA): (1.43)Cuentas en el Banco Central de Rusia son un tipo particular de activo, que deben ser considerados. Esta relación es un indicador de la estructura de los activos bancarios.AF12 – la proporción de otras activos / tareas que no corresponden a otras clasificaciones balance/ (PABANKA) por el valor total de los bienes /activos/ (ABANKA): (1.44)Indicador (1.44) en el numerador se incluyen otros activos circulantes. En esta sección se incluyen los pagos avanzado /adelantado/ por operaciones comerciales, transacciones de valores, devengo, el pago con tarjeta de pago, las sumas de los pagos de operaciones FX (las operaciones de conversión), el pago anticipado de impuestos y otros activos. Sin embargo, esta sección puede contener errores de contabilidad. Cuanto más alto sea el valor de esta relación – la más se hace necesario tener sub-elementos incluidos en el indicador de otros activos – al hacer un análisis financiero – si usted puede tener ellos en cuenta.AF13 – una proporción de la suma de las inversiones en empresas filiales y asociadas / organizaciones / (IDIZOBANKA) y el valor bruto de los activos (ABANKA): (1.45)En el modelo de regresión del autor la indicador (1.45) tiene un sustancial peso significativo. Esto se debe a su valor generalmente bajo – por el valor de los activos de los bancos – que afecta directamente el grado de estabilidad financiera y la suficiencia de capital del banco. Si el banco ha invertido mucho dinero en las filiales y empresas asociadas – lo podría significar la transferencia de los activos hacia de las filiales, por alguna razón ….!AF14 – una medida, el numerador es la suma de los beneficios retenidas de años anteriores (NRPPLBANKA) menos la suma de las utilidades retenidas del año (NRPTGBANKA) el denominador es la suma de los pasivos (deudas) del banco (ObBANKA): (1.46)Indicador (1.46) muestra las fluctuaciones en la rentabilidad del banco, que puede afectar la capacidad del banco para pagar sus obligaciones en relación con el importe de los pasivos del banco; lo es una fuente importante del ajuste de cuentas – es el estabilidad beneficio de año en año (lo que significa una ganancia constante que reciben estable, todos los años), que se refleja en las ganancias acumuladas en el balance.AF15 – es dividir el monto de las reservas necesarias (OBRBANKA) y el saldo del banco en la cantidad de capital (SKBANKA): (1.47)Este indicador muestra la parte más de los fondos que se sitúa en las cuentas de las reservas necesarias en relación con el capital de propiedad de los bancos.AF16 – una relación entre la suma del valor razonable de las papeles comerciales disponibles para la venta (PSSTSBINDPBANKA) en relación con la cantidad de capital (SKBANKA): (1.48)Revalorización de los valores /papeles comerciales/ a valor razonable también afectan a la tasa final de suficiencia de capital, que también deben ser considerados. Si esta cuenta bancaria no es cero, entonces se puede demostrar, en particular, – la siguiente. En la actualidad, muchos bancos han sufrido pérdidas muy significativas en la revalorización de los títulos a su valor razonable, que tuvo un impacto en su estabilidad financiera.AF17 – es la relación de reservas para posibles pérdidas en los compromisos de crédito relacionadas (RVPOKHBANKA) en relación con la cantidad de capital (SKBANKA). (1.49)Esta expresión indica, que la cantidad capital es suficiente para cubrir el banco de este tipo de compromiso. Más bajo es el valor del indicador – el más estable es el propio banco [es justo de alto nivel para los bancos rusos].AF18 – la proporción de deuda emitida por el banco (VBDOBANKA) los pasivos brutos (deudas) de las entidades de crédito (ObBANKA): (1.50)Este indicador refleja la estructura de la deuda bancaria emitida por el total del pasivo del banco, que describe de esta manera, la parte de la estructura de pasivos del banco.También en el texto tendrá una serie de indicadores que reflejan la estructura de los pasivos de los bancos comerciales en relación con diversos elementos de la balanza.AF19 – la proporción de los pasivos otros (POBANKA) a las activos (ABANKA): (1.51)AF20 – una proporción de la suma de préstamos, depósitos y otros fondos del Banco Central de Rusia (STSBRFNSKOBANKA) en relación con los pasivos brutos del banco (ObBANKA):(1.52)AF21 – la relación de las fondos de instituciones de crédito dentro de un cierto banco/ permítanme recordarles que el Banco de Rusia no está entre / (SPKONSBBANKA) en relación con el dinero de los clientes (y no a los prestamistas – instituciones de crédito) (SKNKOPSBANKA): (1.53)AF22 – la proporción de los ingresos emissional (EDBANKA) a la suma de capital en el banco (SKBANKA): (1.54)AF23 – la proporción de los ingresos netos de inversión de valores y otros activos financieros disponibles para la venta (CHDVTSBDFAINDPBANKA) y el bruto total de los activos de las entidades de crédito (ABANKA): (1.55)AF24 – una proporción de la suma de los bancos en otros bancos (SBVDKOBANKA) el valor bruto de los activos (ABANKA): (1.56)AF25 – la relación del banco de inversiones netas en títulos valores mantenidos hasta su vencimiento (SCHVBTSBUPBANKA) y los activos totales (ABANKA): (1.57)AF26 – la proporción de las inversiones netas en valores, a valor razonable con cambios en resultados (CHVTSBOSSCHPUBANKA) y los activos brutos (ABANKA): (1.58)AF27 – una proporción de la suma de los pasivos bancarios (ObBANKA) y los activos totales (ABANKA): (1.59)Esto indica que la propiedad es realmente cubiertos por la deuda del crédito. Cuanto más baja sea la cifra que el valor teórico de 85% – 90% – es el más estable el propio banco. Cuanto mayor sea la figura – es la estrategia financiera más agresiva del banco.AF28 – la proporción de los activos bancarios (ABANKA) a la equidad (SKBANKA):(1.60)Este indicador muestra cuántas veces el monto de los activos excede el valor del capital neto del banco. Cuanto menor sea el valor del indicador – es la estrategia más conservadora de los bancos, y viceversa. Estrategia financiera conservadora para el banco, por lo general, implica un riesgo relativamente bajo, con un rendimiento relativamente bajo.AF29 – este es el logaritmo natural (ln) de la cantidad de activos (ABANKA), expresado en miles de rublos (1.61)Índice (1.61) muestra la magnitud /tamaño/ de la banca discriminante (este es un término acuñado por el autor). Cuanto mayor sea el número, mayor será la capacidad del banco para soportar la crisis, con respecto a los bancos que han obtenido esta cifra es menor.AF30 – este es el logaritmo natural (ln) del monto de los pasivos /deudas/ bancarios (ObBANKA), expresado en miles de rublos (1.62)Indicador (1.62) muestra el tamaño de los mayores discriminante de los pasivos bancarios (un término acuñado por el autor). Los más comparables a este valor con la suma de los activos – la menos estable es el banco.AF31 – este es el logaritmo natural (ln) de la cantidad de capital (SKBANKA), expresado en miles de rublos (1.63)Índice (1.63) muestra el tamaño de discriminante capital del banco (un término acuñado por el autor). Esta figura muestra la adecuación real de los bancos a mantener un cierto nivel de estabilidad financiera y la equidad.AF32 – es el coseno (cos), el tamaño de la revalorización de los activos fijos del banco (FPSSBANKA), expresado en miles de rublos (1.64)De acuerdo con la investigación del autor y el análisis, la ecuación de regresión de la suficiencia de capital es la distribución del coseno (en forma de gráfico) del revalorizado los de los activos fijos. Este componente se ajusta el valor de la función de regresión final de la adecuación del capital efectivo de bancos, que se busca a través del prisma de las transformaciones de la optimización de los estados contables; se descubre la imagen de riesgo hecho en un banco separado, que se busca a través de el riesgo de insuficiencia de capital de propiedad – que es un factor importante de quiebras de los bancos.Parte C: El método de estimación de la estabilidad total de la banca en la región durante varios minutos A menudo, en la determinación del riesgo total para la bancos estabilidad regional no es posible examinar los informes internos de todos los bancos, o para analizar las cuentas de varios millones por año. El autor ha analizado y desarrollado un modelo que nos permite calcular la estabilidad en riesgo del sector bancario en la región, basándose únicamente en los datos de “equilibrio” bancos de la región (2.1):Dónde: СтРег – una medida de la estabilidad de riesgo de los bancos en la región. j – es el número total de bancos que están presentes en la región. 4 – clasificador es el riesgo máximo, que corresponde al riesgo en general insatisfactorio – lo es insatisfactoria riesgo de un sistema de banco o la banca. Р – función, calculada a partir del balance de cada banco en la región de la siguiente manera (2.2):Dónde: СК – es la suma de los capital de un banco en particular; Об – es la suma de los pasivos (deudas) de un solo banco; А – este es el importe de los activos de un banco en particular; ФПОС – que cantidad en la revalorización de los fondos propios /que se corresponde con la reevaluación de bienes inmuebles en los activos de la balancee/; НРП (ПП) – es la suma de los beneficios no distribuidos de ejercicios anteriores de la entidad, НРП (ТГ) – es la suma del saldo de utilidades retenidas del año en curso del banco; log10 – es el logaritmo en base 10.Si el indicador СтРег a menos de 1,35 para todos los bancos de la región, en riesgo la estabilidad en el sector bancario puede ser considerado bueno. Si el valor del índice por encima de 1,35 y hasta 2, – la riesgo estabilidad del sector bancario en la región es satisfactoria. Si el valor de este índice entre el 2 y 3 – la estabilidad del sector bancario de riesgo en la región es cuestionable – una alta probabilidad de fracaso de los bancos individuales. A menudo, los bancos deben aplicar la optimización procesamiento /transformación/ de las declaraciones, para maximizar las ganancias – sin comprometer el rendimiento de informes a los supervisores. Si el indicador se ha convertido en más de 3 – se muestra el riesgo de una mala estabilidad del sector bancario en la región. En este caso, se podría quebrar amplia red de bancos, que pueden causar una reacción en cadena de la economía por defecto de gran alcance en la región.Adecuación del modelo de la estimación de la estabilidad de los bancos por la región de Sverdlovsk y Ekaterimburgo ciudad (la capital de los Urales y la capital no oficial de Siberia) – es 99,9999989% – en comparación con el efecto combinado del análisis complejo de la estabilidad del sector bancario en la región / para hacer este análisis complejos – sin utilizar el método desarrollado por el autor – se analizaron todos los bancos de la región – durante el período de 2007 a finales de 2010 [en a otros trabajos el autor dijo acerca de las instrucciones del Banco Central que dice que los estados financieros de Rusia hizo antes del 31 de diciembre de 2006 y después del 1 de enero de 2007 no son muy comparables ...], con hacer un corte de todos los indicadores para el análisis de cada mes – lo es un análisis de más de 174,7 millones saldo total de cuentas bancarias para el período/; de tal manera hay se estimó un efecto de este método para esta gran región.Para los bancos del Ekaterimburgo ciudade y la región de Sverdlovsk, en general, la cantidad de riesgo para la estabilidad regional en estos dos métodos convergen finalmente 99.9999989%. De esto se deduce que podemos analizar 174 700 000 cuentas, gastar un montón de recursos, tiempo y esfuerzo, y usted, querido lector, puede simplemente utilizar el modelo del autor, la fórmula para el número 2.1, hacer los cálculos para diferentes minutos, y obtener el mismo resultado con la misma precisión.Lista de fuentes utilizadas:1. Шеметев А.А. Самоучитель по комплексному финансовому анализу и прогнозированию банкротства; а также по финансовому менеджменту-маркетингу, Екатеринбург: Полиграфист, 2010, 636с.= Alexander A. Shemetev “Complex financial analysis and bankruptcy prognosing and also Financial management-marketing Self-taught book”, Yekaterinburg, 2010, 636 A4 format pages2. Шеметев А.А. Самоучитель по антикризисному управлению для директоров и владельцев фирм, Екатеринбург: Полиграфист, 2009, 636с.= Alexander A. Shemetev “Anticrisis financial management Self-taught book for commercial firms directors and business owners”, Yekaterinburg, 2009, 636 A4 format pages3. Alexander A Shemetev (Шеметев А.А.) Прогнозирование банкротства коммерческого банка в условиях ограниченности исходных данных – es el mismo artículo, que se menciona en el PDPD: Querido lector, si usted está interesado mucho en hacer un análisis de los bancos rusos a partir de los datos de los estados financieros de una representación mínima, – todas las posiciones de estado de cuenta se les llama en ruso. Así que, querido lector, puede encontrar la variante rusa de este artículo [3] para ver exactamente los nombres de los puntos de estado de cuenta, ya que están acostumbrados a estar en el equilibrio de Rusia. La numeración de las fórmulas hay es la misma que en este mismo artículo, por lo que usted, estimado lector, puede encontrar fácilmente lo que realmente necesita.